Wertpapierbuchhaltung integriert in der Finanzbuchhaltung (Universal)

In diesem Artikel

Mit Banana Buchhaltung können Sie den Kauf und Verkauf von Wertpapieren direkt in der doppelten Buchhaltung mit Fremdwährungen verwalten. Auf diese Weise haben Sie neben der Bilanz, der Gewinn- und Verlustrechnung und allen anderen Funktionen, die die Finanzbuchhaltung bietet, genaue Informationen über die Wertpapiersituation und insbesondere über den Buchwert jedes einzelnen Wertpapiers, dass für steuerliche Zwecke wichtig ist.

Vorteile der integrierten Wertschriftenverwaltung in der Buchhaltung

Banana Buchhaltung ist eine der wenigen Software, die es erlaubt, die Wertschriften direkt in der Buchhaltung zu verwalten.

  • Sie haben eine komplette Buchhaltungsansicht in Bezug auf die Wertpapiere, ohne dass Sie externe Tabellen führen müssen.  
  • Sie sparen Zeit, weil Sie gleichzeitig mit der Verbuchung der Finanztransaktion (Kauf oder Verkauf von Wertpapieren) in der Buchhaltung auch die Mengen und Preise eingeben.   
  • Sie können den buchhalterischen Gewinn/Verlust und den Kursgewinn/-verlust des einzelnen Wertpapiers zum Zeitpunkt des Verkaufs oder des Abschlusses ermitteln. 

Nachstehend finden Sie eine Buchungstabelle mit Transaktionen für den Verkauf und den Kauf von Wertpapieren in verschiedenen Währungen.

example purchase transactions

Käufe und Verkäufe von Wertpapieren erfassen

Die Tabelle Buchungen, das Herzstück der Buchhaltung, kann durch Hinzufügen der Spalten 'Menge und Stückpreis' individuell angepasst werden. So können Sie bei der Erfassung von Wertpapiergeschäften alle Informationen, die für die Wertpapierverwaltung erforderlich sind, direkt eingeben:

  • Die gekaufte und verkaufte Menge und den entsprechenden Preis eingeben.
  • Der Bankkostenanteil trennen.
  • Der Gewinn oder Verlust zum Zeitpunkt des Verkaufs erfassen.
  • Der Wechselkursgewinn oder -verlust zum Zeitpunkt des Verkaufs erfassen.

In der obigen Abbildung sehen Sie Beispiele für Kauf- und Verkaufsbuchungen, die Mengen und Preise angeben. Zum Zeitpunkt des Verkaufs wird auch der Gewinn verbucht, so dass der Buchwert der Wertpapiere dem Buchwert entspricht.

Wertpapierliste

In der Buchhaltung können Sie die Tabelle Artikel hinzufügen, die wie ein integriertes Mini-Lager in der Buchhaltung funktioniert.     
Sie wird für die integrierte Rechnungsstellung und Kostenkontrolle verwendet, eignet sich aber auch hervorragend für die Wertpapierverwaltung.    

  • Sie können alle von Ihnen erworbenen Wertpapiere auflisten und dabei alle erforderlichen Informationen eingeben. 
  • Sie können die Wertpapiere nach Wunsch gruppieren und Anleihen von Aktien trennen.
  • Die Tabelle "Artikel" ist über den Positionscode mit der Tabelle "Buchungen" verknüpft. Wenn Sie eine Bewegung eingeben, aktualisiert das Programm die aktuelle Menge, so dass Sie immer wissen, welche Menge für jedes Wertpapier verfügbar ist.

accounts table (assets example)

Berechnung des Buchwerts

Das Ziel der Wertpapierverwaltung von Banana Buchhaltung ist es, den Buchwert jedes Wertpapiers zu kennen.    
Der Buchwert eines Wertpapiers wird für die Erstellung der Bilanz verwendet und ist allgemein der Selbstkostenpreis oder der Durchschnittspreis.

  • Der wird zur Berechnung des buchhalterischen Gewinns oder Verlusts verwendet, wenn die Wertpapiere verkauft werden.
  • Der wird zur Berechnung des buchhalterischen Gewinns oder Verlusts verwendet, wenn die Wertpapiere zum Marktpreis neu bewertet werden.


Der ist daher sehr wichtig, da er zur Bestimmung des Buchwerts des gesamten Portfolios, des Unternehmensergebnisses und damit auch der Besteuerung beiträgt.

Die Instrumente zur Verwaltung von Wertpapieren, die von den Finanzinstituten zur Verfügung gestellt werden, sind sehr ausgeklügelt, aber sie verwalten nicht immer den Buchwert. Normale Buchhaltungsprogramme erfassen nicht die gekauften Mengen und Preise. Um den Buchwert der einzelnen Wertpapiere im Auge zu behalten, müssen die Buchhalter daher viel Zeit damit verbringen, Transaktionen zu rekonstruieren oder Excel-Tabellen zu führen.

Berechnung des Gewinns/Verlusts aus Wertpapieren

Wenn Sie eine Buchung für einen Wertpapierverkauf eingegeben haben, rekonstruiert die Erweiterung zur Gewinn-/Verlustberechnung den Buchwert und berechnet den Gewinn und Verlust.    
Wenn Sie eine Buchhaltung mit Fremdwährungen verwenden, berechnet sie auch den realisierten Wechselkursgewinn/-verlust.    
Diese Werte werden verwendet, um die Verkaufsbuchung abzuschliessen.

accounts table (calculate sale data dialog)

 

Bestandsaufnahme der Wertpapiere

Anhand der detaillierten Angaben in der Tabelle Buchungen und des Marktwerts der Wertpapiere in der Tabelle Positionen kann das Programm die aktuellen Werte der Wertpapiere sowie die nicht realisierten Gewinne und Verluste berechnen.

accounts table (Evaluation report)

Erste Schritte

Sie können sich die Funktionsweise anhand einer unserer Vorlagen ansehen. Wenn Sie bereits über eine eigene Buchhaltung verfügen, können Sie Ihre aktuelle Buchhaltung in wenigen Schritten anpassen. Nutzen Sie die Erweiterungen, um den Gewinn oder Verlust aus dem Verkauf von Wertpapieren zu berechnen und verschiedene Berichte zu erhalten.

Dokumentation (in Englisch)

Brauchen Sie mehr?

Die Erweiterungen für die Verwaltung der Wertpapierbuchhaltung befinden sich noch in der Beta-Version. Wenn Sie Vorschläge haben, wie der Inhalt der Vorlagen und Berichte verbessert werden können, oder wenn Sie denken, dass es nützlich/interessant wäre, neue Funktionen hinzuzufügen, senden Sie uns bitte Ihr Feedback über unseres Formular.

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