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Tableau Changes

Avant de commencer d' enregistrer des opérations multidevises, il faut d’abord spécifier les paramètres des devises utilisées pour la comptabilité, dans le tableau Changes.

Colonnes du tableau Changes

Les colonnes sont visibles dans la Vue Complète.

Date

La date du change.

  • Ligne change sans date. Taux de change actuel et d'ouverture
    Pour chaque devise étrangère utilisée, il faut absolument avoir une ligne avec le taux de change et sans date
    • Change.
      C'est celui qui est considéré le plus récent et aussi celui de la clôture.
      Il est utilisé pour le calcul de la colonne soldes calculée dans le tableau des comptes et toujours si il n'y a pas de taux de change historique.
    • Change ouverture
      Est utilisé pour convertir le montant d'ouverture de la devise étrangère en celui de l'ouverture de la devise de base de la comptabilité.
  • Lignes avec dates (taux de change historiques).
    Dans les cas indiqués ci-dessous le programme choisit le taux de change avec une date égale ou inférieure la plus proche de la date de la ligne d'écriture.
    • Quand l'on insère des écritures, si un compte historique existe, le programme le propose et l'utilise comme taux de change prédéfini.
    • Quand l'on crée des différences de change et qu'il est précisé qu'il faut utiliser le taux de change historique.
    • Dans les lignes avec date, le taux de change d'ouverture n'est pas utilisé.

Devise de référence

La devise de départ pour le change (le CHF dans l'exemple).

Devise

C'est la devise de destination, celle dans laquelle la valeur de la devise de référence est convertie.

Libellé

Un texte pour spécifier précisément de quelle devise étrangère il s’agit.

Fixe

Vrai ou faux. S’il s’agit d'un taux de change fixe, insérer Oui dans la colonne; dans ce cas, le taux change utilisé est précisé dans la colonne Change.

Mult.

Le multiplicateur est normalement de 1, 100 ou 1000 et sert à obtenir le change effectif. Comme certaines devises valent peu à l’unité et pour ne pas insérer des changes avec de nombreux zéros, on utilise le multiplicateur.
Le multiplicateur peut aussi être spécifié en négatif (-1). Dans ce cas, le programme utilise le taux de change à l’inverse et raisonne comme si les devises saisies dans les colonnes Devise de référence et Devise étaient inversées. Ne modifiez pas le multiplicateur s'il y a déjà des écritures insérées avec la même devise, autrement le programme signalera des erreurs dans les écritures, attribuables aux changes erronés.

Change

Le change actuel ou de clôture de la devise par rapport à la devise de référence.
Celui-ci sert aussi à calculer les différences de change. Avant de calculer les différences de change ou de clôturer la comptabilité, il faut mettre à jour la valeur en insérant la change de clôture.

Le change et le multiplicateur sont appliqués selon les formules suivantes:

  • Avec multiplicateur > 0
    Montant Devise = Montant Dev.Référence * (change / |mult.|)
  • Avec multiplicateur < 0
    Montant Dev.Référence = Montant Devise * (change / |mult.|)

Change d'ouverture

Le taux de change au moment de l’ouverture. À indiquer uniquement dans la ligne sans date.

  • Il est utilisé pour convertir le montant d’ouverture de la devise étrangère en montant d’ouverture de la devise de base de la comptabilité.
  • Doit correspondre au change de clôture de l'année précédente.
    Si les taux de clôture ne sont pas égaux à ceux de l'ouverture le total des actifs et passifs pourrait être différent, veuillez consulter la page Différences dans les soldes d'ouverture.
  • Le change d'ouverture ne doit jamais être changé au cours de l'année, sinon des différences de change dans le total des soldes d'ouverture seront créées.
  • Quand on passe à une nouvelle année ou quand on reprend les soldes d'ouverture, le programme définit le taux de change d'ouverture avec la valeur contenue dans la colonne Change (ligne sans date) de la comptabilité de l'année précédente.

Minimum

Le taux de change minimum accepté. Si dans les écritures un taux de change inférieur est utilisé, un avertissement apparaît.

Maximum

Le taux de change maximum accepté. Si dans les écritures un taux de change supérieur est utilisé, un avertissement apparaît.

Décimales

Le nombre de décimales avec lequel les montants pour cette devise sont arrondis.

Modifications dans le tableau Changes

Les changes insérés dans les écritures sont autonomes et indépendants du change indiqué dans le tableau Changes. Si l'on modifie un change dans le tableau Changes, il n'y aura pas de répercussions dans les écritures insérées précédemment.

En revanche, les modifications suivantes ont des répercussions :

  • Modification du change d'ouverture
    La prochaine fois qu'un recalcul de la comptabilité sera effectué, le solde en devise de base des comptes sera recalculé avec le nouveau taux de change.
    Attention donc lorsque vous modifiez les taux de changes d'ouverture une fois que les soldes initiaux ont été insérés.
  • Si vous apportez une modification dans les changes d'ouverture et qu'il y a des soldes d'ouverture, il sera important d'effectuer un recalcul de la comptabilité.
  • Modification du multiplicateur
    • Si le multiplicateur d'une devise, déjà utilisée dans le tableau Écritures, est modifié, le programme donne un avertissement dès qu'un recalcul de la comptabilité est effectué ou lorsque vous passez à la ligne d'écriture. 
      Il faudra à nouveau insérer le montant de l'écriture et le montant correct dans la devise de base.
    • Quand on recalcule la comptabilité, les soldes d'ouverture seront aussi recalculés dans la devise de base.

Changes directs et indirects

  • Les changes directs sont ceux où on indique la devise de base et la devise étrangère sur la même ligne.
    Dans l'exemple ci-dessous, voici les changes directs USD->EUR et USD-TRL.
  • Les changes indirects sont ceux où un échange direct entre deux devises n'est pas spécifié (non recommandé)
    Le change est déduit par le programme sur la base d'autres combinaisons de devises insérées
    Dans l'exemple, le change EUR ->TRL n'a pas été défini, et le programme s'appuie sur la combinaison du change USD-EUR et USD-TRL.
Le programme supporte les changes indirects. Toutefois, nous vous recommandons d'utiliser seulement des changes directs. Si possible, il faut éviter d'utiliser des comptes où le change entre la devise de base et la devise du compte n'a pas été spécifié de façon directe.

Avec les changes indirects, il est possible que le change appliqué ne soit pas toujours clair.

 

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