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Registre des Actifs

Disponible, pour l'instant, seulement dans la version Experimental. Cette fonction est en phase de développement et de mise au point.

Elle permet la gestion des actifs amortissables et, en fin de période, la création automatique des lignes d'amortissement.

Elle est composée des tableaux suivants:

  • Tableau Articles - où l'on indique la liste des biens amortissables et les paramètres pour l'amortissement.
  • Tableau Ecritures - pour écrire les amortissements, les dévaluations achats et les réévaluations.
  • Tableau Type d'Amortissement - indique les différents types d'amortissements.
  • Tableau Type d'Ecriture - types d'opérations d'écriture.

Logique du Programme

Dans le tableau Articles, on insère les bien amortissables avec tous les paramètres nécessaires au calucl des amortissements. Le programme, dans le tableau Articles, tient compte des valeurs suivantes:

  • Valeur d'achat du bien
  • Valeur historique (Valeur d'achat +/- opérations de dévaluation ou de réévaluation)
  • Valeur comptable (Valeur histoire +/- rectifications dues aux amortissements).
  • Valeur fiscale (Valeur comptable +/- rectifications de la valeur fiscale).

Dans le tableau Ecritures on indique, en revanche, les opérations correspondantes aux différentes valeurs et on y ajourne les valeur dans le tableau Produits.

Commandes du menu Utilité1

Créer lignes d'amortissement

Requiert une date.
En lançant cette commande, le programme crée automatiquement les lignes d'amortissement mensuels ou annuels selon les paramètres des articles insérés au préalable dans le tableau Articles.

Si les paramètres Types d'Amortissement, Pourcentage, Compte ou Contrepartie ne sont pas indiqués pour un seul article, mais sont spécifiés au niveau du groupe auxquels ils appartiennent, pour créer les écritures, ces valeurs indiquées dans le groupe seront reprises.

Affichage Journal

Affiche toutes les opérations avec la variation des valeurs et la valeur accumulée

Affichage rapport articles

Affiche, pour la période indiquée, les variations pour chaque article en particulier et les groupes d'articles.

Tableau Articles

Permet l'insertion des biens amortissables et les groupes correspondants.

Le tableau contient les colonnes qui suivent; celles indiquées par un astérisque (*) sont protégées et calculées directement par le programme:

  • LigneGroupe
    Si une valeur est indiquée, cela signifie que la ligne est un groupe:
    Dans cette ligne sont totalisés les montants des articles et des groupes.
  • IdLigne
    L'identification du bien.
  • Libelé
    La description de l'objet
  • LigneDansGroupe
    Le groupe auquel appartient la ligne. Une valeur présente dans la colonne LigneGroupe.
  • Compte
    Le compte de la comptabilité où est comptabilisé cet objet
    Le compte peut être indiqué au niveau du groupe.
  • DateDébut
    La date d'achat du produit (ou de son entrée dans la comptabilité)
  • DatePièce
    L'éventuelle date de la pièce correspondant à l'achat du bien.
  • MontantDébut
    La valeur d'achat
  • VariationAchat*
    La valeur du début plus la variation d'achat
  • VariationHistorique*
    La valeur en positif ou négatif de variation de la valeur historique (réévaluation et Dévaluation) indiquée dans les écritures.
  • ValeurHistorique*
    La valeur d'achat plus la variation de l'historique.
  • VariationComptable*
    La valeur en positif ou négatif de la variation comptable (amortissement ou ristournes amortissements) indiquée dans les écritures.
  • ValeurComptable*
    La valeur historique plus les variations comptables.
  • VariationFiscale*
    La valeur en positif ou négatif des rectifications des valeurs fiscales indiquées dans les écritures.
  • ValeurFiscale*
    La valeur comptable plus les rectifications fiscales.
  • ValeurRésiduelle
    Une éventuelle valeur minimum résiduelle à indiquer.
  • ValeurEstimée
    Une éventuelle valeur estimée de l'objet.
  • TypeAmortissementId
    Le type d'amortissement qui est appliqué à cet objet.
    Le type d'amortissement peut aussi être indiqué au niveau du groupe.
  • AmortissementPourcentage
    Le pourcentage de l'amortissement.
    Le pourcentage d'amortissement peut aussi être indiqué au niveau du groupe.
  • MontantAmortissement
    Un montant éventuel de l'amortissement au cas où l'amortissement n'est pas spécifié en pourcentage.
  • AmortissementPourcentage2
    Le pourcentage d'amortissement supplémentaire à appliquer à cet objet.
    Le pourcentage d'amortissement peut aussi être indiqué au niveau du groupe.
  • MoisAmortissementPremièreAnnée
    Combien de mois, l'objet doit-il être amorti la première année.
  • CompteContrepartie
    Le compte sur lequel écrire l'amortissement.
    Le compte contrepartie peut aussi être indiqué au niveau du groupe.
  • NuméroSérie
    Indiquer un numéro du produit.
  • DateGarantie
    La date d'échéance de la garantie.
  • ValeurAssurance
    La valeur à laquelle cet objet ou groupe est assuré.
  • NomAssurance
    Le nom de la compagnie d'assurance.
  • NuméroAssurance
    Le numéro de police de l'assurance.
  • EchéanceAssurance
    La date d'échéance de la police d'assurance.
  • AnnulationAssurance
    La date limite jusqu'à laquelle il faut donner la démission de la police d'assurance, pour ne pas devoir la renouveler automatiquement.
  • DateArchivé et NotesArchivées
    A utiliser au cas où l'objet devrait être archivé.


Tableau Ecritures

Le tableau où sont insérées les variations concernant le bien:

  • Date
    La date de l'opération
  • IdTypeEcriture
    Le type d'écriture, comme dans le tableau type d'écriture.
  • LibeléTypeEcriture*
    Description du tableau.
  • ProduitsId
    Coordonnées du bien.
  • ProduitDescription
    La description du produit repris dans le tableau objets.
  • Notes
    Une note supplémentaire relative à l'opération.
  • VariationAchat
    Montant de la variation (+/-) relatif à un achat ou à une vente.
  • VariationHistorique
    Montant de la variation (+/-) relative à une réévaluation ou une dévaluation du bien.
  • VaritationComptable.
    Montant de la variation (+/-) relative à la variation comptable.
    On y inscrit particulièrement les amortissements avec le signe négatif.
  • VariationFiscale
    Montant de la variation fiscale
  • TypeAmortissementId
    Le code du type d'amortissement comme indiqué dans le tableau.
  • DescriptionTypeAmortissement
    La description du code d'amortissement.
  • AmortissementPourcentage
    Le pourcentage appliqué de l'amortissement.
  • Compte
    Le compte des actifs sur lequel l'opération doit être écrite.
  • CompteContrepartie
    Le compte de contrepartie (par exemple compte de l'amortissement) sur lequel l'opération doit être écrite.
  • DateArchivée et NotesArchivées
    A utiliser au cas où l'opération devrait être archivée.

Tableau Type Amortissement

  • Id
    Le code de l'amortissement.
    Ces codes sont fixes et ne doivent pas être changés.
    Si on change le numéro, le programme ne fonctionnera plus correctement.
    • 00 Aucun amortissement
      Il ne sera créé aucun amortissement.
    • 01 Amortissement complet une seule fois
      Le bien sera amorti complètement en une seule fois
    • 02 Montant indiqué
      Calculé sur la base du montant indiqué dans l'amortissement.
    • 10 Sur la valeur historique
      Calculé en pourcentage de la valeur historique.
    • 11 Sur la valeur comptable
      Calculé sur la valeur comptable.
  • Description
    L'explication du code.

Tableau type écriture

  • Id
    le code du type d'écriture.
    Ces codes sont fixes et ne doivent pas être changés
    Si on change les numéros, le programme ne fonctionnera plus correctement.
    • 01 Valeur début
    • 45 Réduction valeur fiscael
    • 41 Augmentation valeur fiscale
    • 36 Amortissement supplémentaire
    • 35 Amortissement
    • 31 Amortissement inverse
    • 25 Dévaluation
    • 21 Réévaluation
    • 15 Vente ou réduction de la valeur
    • 11 Achat ou production
    • Utilisé pour insérer une valeur initiale, au lieu d'émettre le montant de début dans le tableau objet.
  • Description
    Explication du code.

 

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