汇率表

在输入多种货币的业务之前，必须在汇率表中定义所要使用的货币汇率。

有日期和无日期的行

更改有两种类型的行：

1. 无日期。用于该程序的基准汇率行。
   它们被程序用于最常见的换算操作。
   对于使用的每一种外币，必须有一个不包括日期的强制性的汇率行。
   因此，其含义如下：
   • 汇率列
     这是程序使用的汇率，分别作为当前汇率或期末汇率。
     • 当前汇率。
       • 当没有历史汇率 (带有日期的汇率行) 时，它是会计发生业务中自动建议的汇率。
         如果在汇率表中更改了汇率，会计发生业务行中使用的汇率和金额则不会被更改。
       • 它用于账户表中余额列的计算，并用于换算为货币2 。 
     • 期末汇率。
       • 它被用来作为汇率差发生业务兑换率。
       • 成为新的一年的期初汇率。
   • 期初汇率列
     • 在账户表中，它用于将外币的期初金额换算为基准货币的期初金额。
     • 如果期初汇率发生更改，则必须刷新账务。

2. 有日期 (历史汇率)
   在此种情况下，软件会选择等于或早于该发生业务日期的汇率。例如：如果您在汇率行里设置了1月1日的汇率和2月1日的汇率，那么即便是1月的最后一天1月31日的汇率和2月1日的比较接近，系统也会自己自动使用1月1日的日期。如果1月31日的汇率和1月1日的相差甚远，那么您就需要在汇率表内填入1月31日的汇率，或者1月31日以前和其比较相近的汇率，因为在发生业务表内涉及汇率的业务中，系统会取与此日期之前相近的日期，而不是之后的。如果您希望系统可以更加精确的计算到每日的汇率，那么您就要输入一个月中的多个日期。

   • 输入发生业务时，如果有一个历史汇率，则建议其作为默认汇率使用。
   • 当创建汇率差，并指定使用历史汇率时。 
   • 在有日期的行中，不使用期初汇率。

汇率表的列

这些列在完整的视图中都是可见的。

日期

• 无日期。用于该程序的基准汇率行。
• 有日期。历史汇率。

基准货币

这是汇率的起始货币 (本例中为欧元EUR) 。

货币

目标货币，即基准货币的价值被换算成的货币。

文字

输入文本来指示外币。

固定

确定或否。如果存在固定的汇率，在此列中输入确定，在汇率列中输入使用的汇率。

乘数 

乘数通常为 1, 100 或 1000，用于获得有效汇率。使用乘数也是为了避免在换算一些单位价值非常低的货币时输入太多的零。
乘数也可以为负数 (-1) 。在这种情况下，程序会使用一个反向汇率，或者表现为使输入在货币和基准货币列中的货币进行实际上的反转。如果已经输入了相同货币的发生业务，请勿更改乘数，否则程序会由于汇率错误而显示错误信息提示。

汇率

该货币对基准货币的当前或期末汇率。
此汇率也被用来计算汇率差。在计算汇率差或关闭会计账户之前，必须通过输入期末汇率来更新对应的值。

汇率和乘数按以下公式计算：

• 乘数 > 0 时
  货币金额 = 基准货币金额 * (汇率 / |乘数|)
• 乘数 < 0 时
  基准货币金额 = 货币金额 * (汇率 / |乘数|)

期初汇率

此汇率是在会计刚开始时的汇率。仅在没有日期的行中被指示。

• 其用来把货币的期初余额换算为会计基准货币的期初余额。
• 必须与前一年的期末汇率相对应。
  如果期末汇率与期初汇率不同，则资产和负债总额可能会不同，请参见期初余额中的差额页面。
• 在这一年中，期初汇率不应该被改变，否则会在期初余额的总额中产生汇率差。
• 当创建新的一年或更新期初余额时，程序将使用上一年会计中的汇率列 (无日期行) 所指示的值来定义期初汇率。

最低

此列显示可被接受的最低汇率。如果在输入发生业务中使用了更低的汇率，则会出现警告信息。

最高

此列显示可被接受的最高汇率。如果在输入发生业务中使用了更高的汇率，则会出现警告信息。

小数点

用于对货币金额进行四舍五入的小数点后的位数。

汇率表的更改

发生业务中包含的汇率是独立的，并且独立于汇率表中指示的汇率。如果在汇率表中更改汇率，则不会对已输入的发生业务产生任何影响。 

另一方面，以下更改会产生影响：

• 更改期初汇率
  在下次进行刷新账务时，账户的基准货币余额将以新的汇率被重新核算。
  因此，一旦输入了期初余额，要小心更改期初汇率。
  如果对期初汇率做了更改，并且有期初余额，就必须对账务进行全面的重新核算。
• 更改乘数
  • 如果更改了发生业务表中已使用的货币的乘数，程序会在重新核算账务或转到发生业务行时发出警告。
    您将必须重新输入发生业务金额和正确的基准货币金额。
  • 当账务重新核算时，基准货币的期初余额将被相应重新核算。

直接汇率

直接汇率是指基准货币和外币在同一行上所示的汇率。
在下面的例子中，直接汇率是欧元 (EUR) → 美元 (USD) 。

间接汇率

间接汇率是指在两种货币之间没有指示出直接的汇率 (不推荐) 。
汇率是由程序根据输入的其它货币组合推算出来的。
在下面的例子中，欧元 (EUR) → 美元 (USD) 间的汇率没有被定义，程序通过欧元 (EUR) → 美元 (USD) 和 美元 (USD) → 欧元 (EUR) 的组合来推算。

该程序支持间接汇率。然而，我们建议您仅使用直接汇率。避免使用基准货币和账户货币之间没有指定直接汇率的账户。间接汇率并不总能明确的指出被应用的汇率。

历史汇率

如上所述，如果汇率有日期，程序将认为它是一个历史汇率。
在此处指示的情况下，程序将选择日期等于或小于输入行日期的汇率。

• 输入发生业务时，如果有历史汇率，程序则会提出建议并将其作为默认汇率使用。
• 当创建汇率差，并指定要使用的历史汇率。
• 在有日期的行中，不使用期初汇率。

例如，可以从另一个 .ac2 文件中导入汇率， 或者从 Excel 中复制/粘贴历史汇率。
如果已导入了几个历史汇率，也已经输入了会计发生业务，为了让程序使用导入的汇率而不是输入业务时输入的汇率，必须手动删除输入的汇率 (发生业务表的汇率列) 。