Registre des Actifs

Nouvelles fonctions pour les amortissements.

Dans la nouvelle version Banana Comptabilité Plus, le Registre des Actifs a été amélioré avec de nouvelles fonctions pour un reporting encore plus complet.
Nous vous recommandons de passer dès maintenant à Banana Comptabilité Plus et de profiter de ses nombreuses nouvelles fonctionnalités.

Disponible, pour l'instant, seulement dans la version Experimental. Cette fonction est en phase de développement et de mise au point.

Elle permet la gestion des actifs amortissables et, en fin de période, la création automatique des lignes d'amortissement.

Elle est composée des tableaux suivants:

• Tableau Articles - où l'on indique la liste des biens amortissables et les paramètres pour l'amortissement.
• Tableau Ecritures - pour écrire les amortissements, les dévaluations achats et les réévaluations.
• Tableau Type d'Amortissement - indique les différents types d'amortissements.
• Tableau Type d'Ecriture - types d'opérations d'écriture.

Logique du Programme

Dans le tableau Articles, on insère les bien amortissables avec tous les paramètres nécessaires au calucl des amortissements. Le programme, dans le tableau Articles, tient compte des valeurs suivantes:

• Valeur d'achat du bien
• Valeur historique (Valeur d'achat +/- opérations de dévaluation ou de réévaluation)
• Valeur comptable (Valeur histoire +/- rectifications dues aux amortissements).
• Valeur fiscale (Valeur comptable +/- rectifications de la valeur fiscale).

Dans le tableau Ecritures on indique, en revanche, les opérations correspondantes aux différentes valeurs et on y ajourne les valeur dans le tableau Produits.

Commandes du menu Utilité1

Créer lignes d'amortissement

Requiert une date.
En lançant cette commande, le programme crée automatiquement les lignes d'amortissement mensuels ou annuels selon les paramètres des articles insérés au préalable dans le tableau Articles.

Si les paramètres Types d'Amortissement, Pourcentage, Compte ou Contrepartie ne sont pas indiqués pour un seul article, mais sont spécifiés au niveau du groupe auxquels ils appartiennent, pour créer les écritures, ces valeurs indiquées dans le groupe seront reprises.

Affichage Journal

Affiche toutes les opérations avec la variation des valeurs et la valeur accumulée

Affichage rapport articles

Affiche, pour la période indiquée, les variations pour chaque article en particulier et les groupes d'articles.

Tableau Articles

Permet l'insertion des biens amortissables et les groupes correspondants.

Le tableau contient les colonnes qui suivent; celles indiquées par un astérisque (*) sont protégées et calculées directement par le programme:

• LigneGroupe
  Si une valeur est indiquée, cela signifie que la ligne est un groupe:
  Dans cette ligne sont totalisés les montants des articles et des groupes.
• IdLigne
  L'identification du bien.
• Libelé
  La description de l'objet
• LigneDansGroupe
  Le groupe auquel appartient la ligne. Une valeur présente dans la colonne LigneGroupe.
• Compte
  Le compte de la comptabilité où est comptabilisé cet objet
  Le compte peut être indiqué au niveau du groupe.
• DateDébut
  La date d'achat du produit (ou de son entrée dans la comptabilité)
• DatePièce
  L'éventuelle date de la pièce correspondant à l'achat du bien.
• MontantDébut
  La valeur d'achat
• VariationAchat*
  La valeur du début plus la variation d'achat
• VariationHistorique*
  La valeur en positif ou négatif de variation de la valeur historique (réévaluation et Dévaluation) indiquée dans les écritures.
• ValeurHistorique*
  La valeur d'achat plus la variation de l'historique.
• VariationComptable*
  La valeur en positif ou négatif de la variation comptable (amortissement ou ristournes amortissements) indiquée dans les écritures.
• ValeurComptable*
  La valeur historique plus les variations comptables.
• VariationFiscale*
  La valeur en positif ou négatif des rectifications des valeurs fiscales indiquées dans les écritures.
• ValeurFiscale*
  La valeur comptable plus les rectifications fiscales.
• ValeurRésiduelle
  Une éventuelle valeur minimum résiduelle à indiquer.
• ValeurEstimée
  Une éventuelle valeur estimée de l'objet.
• TypeAmortissementId
  Le type d'amortissement qui est appliqué à cet objet.
  Le type d'amortissement peut aussi être indiqué au niveau du groupe.
• AmortissementPourcentage
  Le pourcentage de l'amortissement.
  Le pourcentage d'amortissement peut aussi être indiqué au niveau du groupe.
• MontantAmortissement
  Un montant éventuel de l'amortissement au cas où l'amortissement n'est pas spécifié en pourcentage.
• AmortissementPourcentage2
  Le pourcentage d'amortissement supplémentaire à appliquer à cet objet.
  Le pourcentage d'amortissement peut aussi être indiqué au niveau du groupe.
• MoisAmortissementPremièreAnnée
  Combien de mois, l'objet doit-il être amorti la première année.
• CompteContrepartie
  Le compte sur lequel écrire l'amortissement.
  Le compte contrepartie peut aussi être indiqué au niveau du groupe.
• NuméroSérie
  Indiquer un numéro du produit.
• DateGarantie
  La date d'échéance de la garantie.
• ValeurAssurance
  La valeur à laquelle cet objet ou groupe est assuré.
• NomAssurance
  Le nom de la compagnie d'assurance.
• NuméroAssurance
  Le numéro de police de l'assurance.
• EchéanceAssurance
  La date d'échéance de la police d'assurance.
• AnnulationAssurance
  La date limite jusqu'à laquelle il faut donner la démission de la police d'assurance, pour ne pas devoir la renouveler automatiquement.
• DateArchivé et NotesArchivées
  A utiliser au cas où l'objet devrait être archivé.

Tableau Ecritures

Le tableau où sont insérées les variations concernant le bien:

• Date
  La date de l'opération
• IdTypeEcriture
  Le type d'écriture, comme dans le tableau type d'écriture.
• LibeléTypeEcriture*
  Description du tableau.
• ProduitsId
  Coordonnées du bien.
• ProduitDescription
  La description du produit repris dans le tableau objets.
• Notes
  Une note supplémentaire relative à l'opération.
• VariationAchat
  Montant de la variation (+/-) relatif à un achat ou à une vente.
• VariationHistorique
  Montant de la variation (+/-) relative à une réévaluation ou une dévaluation du bien.
• VaritationComptable.
  Montant de la variation (+/-) relative à la variation comptable.
  On y inscrit particulièrement les amortissements avec le signe négatif.
• VariationFiscale
  Montant de la variation fiscale
• TypeAmortissementId
  Le code du type d'amortissement comme indiqué dans le tableau.
• DescriptionTypeAmortissement
  La description du code d'amortissement.
• AmortissementPourcentage
  Le pourcentage appliqué de l'amortissement.
• Compte
  Le compte des actifs sur lequel l'opération doit être écrite.
• CompteContrepartie
  Le compte de contrepartie (par exemple compte de l'amortissement) sur lequel l'opération doit être écrite.
• DateArchivée et NotesArchivées
  A utiliser au cas où l'opération devrait être archivée.

Tableau Type Amortissement

• Id
  Le code de l'amortissement.
  Ces codes sont fixes et ne doivent pas être changés.
  Si on change le numéro, le programme ne fonctionnera plus correctement.
  • 00 Aucun amortissement
    Il ne sera créé aucun amortissement.
  • 01 Amortissement complet une seule fois
    Le bien sera amorti complètement en une seule fois
  • 02 Montant indiqué
    Calculé sur la base du montant indiqué dans l'amortissement.
  • 10 Sur la valeur historique
    Calculé en pourcentage de la valeur historique.
  • 11 Sur la valeur comptable
    Calculé sur la valeur comptable.
• Description
  L'explication du code.

Tableau type écriture

• Id
  le code du type d'écriture.
  Ces codes sont fixes et ne doivent pas être changés
  Si on change les numéros, le programme ne fonctionnera plus correctement.
  • 01 Valeur début
  • 45 Réduction valeur fiscael
  • 41 Augmentation valeur fiscale
  • 36 Amortissement supplémentaire
  • 35 Amortissement
  • 31 Amortissement inverse
  • 25 Dévaluation
  • 21 Réévaluation
  • 15 Vente ou réduction de la valeur
  • 11 Achat ou production
  • Utilisé pour insérer une valeur initiale, au lieu d'émettre le montant de début dans le tableau objet.
• Description
  Explication du code.