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Convertir des devises

Variabilité des changes

L'achat et la vente de devises se fait sur un marché libre. Le prix (taux de change) est fixé sur la base de la règle de l’offre et de la demande. Les différences dans les contre-valeurs peuvent être plus ou moins importantes selon les fluctuations du taux de change.

Date Change EUR/USD Contre-valeur EUR
pour USD 1000.00
Modification contre-valeur par rapport au 01-01

01-01

1.32030

1'320.03

 

31-03

1.33350

1'333.50

13.47

30-06

1.34750

1'347.50

27.47

30-09

1.42720

1'427.20

107.17

 

 

Base de change

Le change se réfère à une devise de base. Il y a toujours deux valeurs de change différentes entre deux devises, selon quelle devise est employée comme devise de base.

 

Pour les devises USD et Euro il y a donc deux changes différents:

 

  • Si la base de change est l’EUR alors le change est de 1.32030
    1 Euro (EUR) correspondait à 1.32030 US Dollar (USD)
  • Si la base de change est le USD alors le change est de 0.75800
    1 US Dollar correspondait à 0.75800 Euro

 

Dans le document présent, on utilise en règle générale l'Euro comme la devise de base, auquel les autres devises sont comparées.

 

Change inversé

En ayant le change EUR/USD de 1.32030, on trouve le change USD/EUR en divisant 1 par le taux de change.

 

Change
Change inversé

1/change

Change inversé arrondi à 6 chiffres

EUR/USD 1.32030

0.75800

0.758000

 

Les contre-valeurs calculées avec un change inversé peuvent être différentes de celles originales à cause des arrondis.

 

Change

Change inversé

Contre-valeur 10000
change original

Contre-valeur 10000
change inversé

Différence

EUR/USD 1.32030

0.75800

13'203.00

13'192.61

10.39

 

Il faut éviter d’utiliser les changes inversés afin de ne pas avoir de différences.

 

Par exemple pour le passage à l’Euro, l’utilisation du change inversé était interdite.

 

 

Moltiplicateur

Ils existent des devises qui ont un change très ample.

 

Toujours au 1er janvier

 

  • 1 US Dollar = 670,800 Turkish Lira
  • 1 Lire Turque (TRL) = 0.00000149 US Dollar (USD)

Au lieu d’utiliser tous ces zéros, on peut dire que:

  • 1000 Lires Turques (TRL) = 0.00149 US Dollar (USD)

Le multiplicateur dans ce cas est 1000 au lieu de 1.

 

Précision

En règle générale on spécifie un change avec une précision d’au moins 6 chiffres après la virgule. Il y a cependant des cas où il est nécessaire d'employer une précision plus importante.

  • 1 Lire Turque (TRL) = 0.00000149 US Dollar (USD)

Lorsque l’on change la précision et on arrondit le change de manière différente, cela change aussi les montants. La précision avec laquelle on spécifie le change est donc très importante.

 

Arrondi minimum

Spécialement pour les billets de banque on emploie des arrondis minima. Pour les Francs Suisses on emploie de règle comme arrondi minimum cinq centimes (0,05). Lorsque l’on effectue des changes, par exemple EUR/CHF:

 

  • 1 EUR = 1.60970 Franc Suisse

 

EUR

Change

Contre-valeur

effective en CHF

Arrondi minimum CHF

 

Différence

 

Change effectif

 

10.00

1.60970

16.09

16.10

0.01

1.61

 

 

Calcul des changes et des contre-valeurs

Quand l'Euro est la devise de base


Facteur de change EUR/USD est 1.32030:

1 Euro (EUR) correspond à 1.32030 US Dollar (USD).

 

Pour calculer la contre-valeur:

On multiplie le montant en devise de base par le facteur de change:

 

  • 100 EUR par 1.32030 = 132.03 USD

 

Pour calculer le montant en devise de base:

On divise la devise de destination par le change:

 

  • 132.03 USD divisé par 1.32030 = EUR 100

 

Pour calculer le facteur de change:

On divise le montant en devise de base par le montant de la devise de destination:

 

  • EUR 100 divisé USD 132.03 = 0.7574

 

Change d'achat et de vente

Les banques effectuent l’achat et la vente de devises en prenant une marge de profit. Elles appliquent des taux de change différents suivant qu'elles acquièrent où qu'elles vendent une devise déterminée.

 

La vente: la banque reçoit la devise locale et donne (vend) la devise étrangère.

L’achat: la banque reçoit (acquiert) la devise étrangère et donne la devise locale.

 

Change devise et change billets de banque (Agio)

Change devise: change pour mouvements scripturaux (d'un compte à l’autre).

Change billets de banque: change pour des billets de banque.

Agio: commission pour convertir un montant scriptural en argent comptant.

Pour le change des devises, les banques maintiennent une marge moindre (différence achat/vente) par rapport à celle des billets de banque. Lorsqu’on désire transformer une valeur scripturale (avoir sur un compte) en argent comptant, la banque applique une commission appelée agio..

 

Différences du rendu en devise de base

Lorsque l’on change un montant dans une autre monnaie, on s’attend à obtenir le même montant si l’on fait l’opération inverse.

 

Montant base

Change

Contre-valeur

Rendu

100.00

1.32030

132.03

100.00

 

Mais en échangeant la contre-valeur on n’obtient pas toujours le même montant. A cause des arrondis, il peut y avoir des cas où on ne peut pas avoir la même valeur en retour.

 

Montant de base EUR

Change

Contre-valeur USD

Rendu EUR

Différence EUR

328.67

1.32030

433.94

328.66  

328.68

1.32030

433.95

328.67

0.01

328.69

1.32030

433.96

328.68

0.01

 


Différences totaux de décomposition

Si on décompose un montant, le total de la contre-valeur des composants d’un montant n’est pas toujours la même que la contre-valeur du montant en entier.

 

Dans cet exemple, un montant de 2.16 EUR donne une contre-valeur en USD de 2.85.

En décomposant le montant et en additionnant les deux contre-valeurs on obtient 2.84 USD.

 

Montant EUR

Change

Contre-valeur USD

2.16

1.32030

2.85

 

 

 

 

1.08

1.32030

1.42

1.08

1.32030

1.42

Total 2.16

 

2.84

Différence

 

0.01

 

Si on n’enregistre pas de façon appropriée ces différences mathématiques, elles ne peuvent pas être éliminées.

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