Come iniziare con una contabilità titoli

In questo articolo

Scopri come iniziare una contabilità degli investimenti con il software Banana Accounting in pochi semplici passaggi.

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Devi installare Banana Accounting Plus sul tuo computer.
Attualmente, le funzionalità di contabilità degli investimenti e di gestione del portafoglio sono disponibili solo nel:

Prerequisiti

Il software presuppone che l’utente sappia già come funziona una contabilità degli investimenti e in particolare le problematiche del valore contabile, dei metodi di valutazione contabile, degli utili e delle perdite realizzati e non realizzati.

Impostazione del file contabile

Esistono diversi modi per impostare un file di contabilità degli investimenti in Banana Accounting:

Impostazione della tabella dei cambi

Prima di impostare i conti, è necessario configurare le valute nella tabella dei cambi.

  • Il tasso di cambio corrente viene utilizzato come valore predefinito per la rivalutazione e il calcolo delle differenze di cambio (utile o perdita su cambi non realizzati).
  • Il tasso di cambio iniziale viene utilizzato per convertire l’importo iniziale di un conto o il valore iniziale degli investimenti.

Impostazione della tabella conti

Devi impostare l’elenco e la struttura dei conti per la tua contabilità (vedi tabella conti).

  • Adatta il piano dei conti alle tue esigenze modificando, aggiungendo o rimuovendo conti e gruppi.
  • Aggiungi i conti degli investimenti (conti patrimoniali) che verranno utilizzati per i titoli.
  • Per i conti di stato patrimoniale con un importo iniziale è necessario specificare l’importo iniziale nella valuta del conto.
    • Gestione delle criptovalute
      Le criptovalute come Bitcoin, Ether, possono essere gestite come valute normali. La differenza principale è che utilizzano 6, 18 o più cifre decimali. 
      I modelli sono solitamente disponibili con 2 cifre decimali, ma puoi facilmente convertire la contabilità per utilizzare più cifre decimali per le valute estere.

Impostazione della tabella articoli

Nella tabella Articoli si imposta l’elenco dei titoli (vedi tabella articoli).

  • Crea una voce (riga con ItemId) per ogni titolo.
  • Ogni elemento (investimento) deve essere associato al conto patrimoniale.
    • La valuta dell’investimento e del conto deve essere la stessa.
    • La somma del valore iniziale di tutti gli elementi con lo stesso conto patrimoniale deve essere uguale all’importo iniziale del conto patrimoniale.
    • La somma del valore corrente di tutti gli elementi con lo stesso conto patrimoniale deve essere uguale al saldo corrente del conto patrimoniale.
  • Specifica la quantità iniziale e il prezzo iniziale.
    • La quantità e il prezzo iniziali devono essere uguali alla quantità e al prezzo correnti nel file dell’anno precedente. 
  • Specifica anche il tipo di asset (1 Azioni, 2 Obbligazioni)
  • La quantità corrente viene calcolata dal programma sommando la quantità iniziale con la quantità di tutte le transazioni per lo specifico investimento (ItemId).
  • Devi inserire manualmente il prezzo corrente dell’investimento.

Inserire o importare le registrazioni

Nella tabella Registrazioni inserisci le registrazioni.

  • Inserisci le normali registrazioni contabili (dare/avere)
    • Puoi inserirle manualmente.
    • Puoi importarle da un estratto conto bancario.

  • Completa le registrazioni degli investimenti 
    Le registrazioni relative ai titoli richiedono l’aggiunta di informazioni specifiche.

    • Inserisci almeno l’ItemId.
    • Per acquisti e vendite inserisci anche la quantità.
      • Quando inserisci la quantità e c’è già un importo, il programma calcola automaticamente il prezzo unitario.
      • Assicurati che il conto di stato patrimoniale sia lo stesso del conto patrimoniale definito per l’investimento. 
      • Se vuoi separare commissioni, costi bancari, interessi, ecc., devi suddividere le registrazioni su più righe.
        • Per ogni elemento dovresti creare una riga separata.
      • Quando vendi titoli devi anche calcolare l’utile o la perdita realizzati sugli investimenti e sui cambi.
        • Usa il comando Calcola dati di vendita per permettere al programma di creare automaticamente le registrazioni supplementari.

    Rivalutazione di fine anno

    Alla fine dell’anno o in qualsiasi momento in cui desideri stampare il bilancio con gli investimenti valutati al prezzo di mercato, devi registrare gli utili e le perdite non realizzati. 

    • Nella tabella dei cambi aggiorna il tasso di cambio corrente con quello che utilizzerai a fine periodo.
    • Nella tabella articoli inserisci nella colonna Prezzo corrente il valore di mercato dell’investimento.
    • Usa il comando Crea registrazioni di rettifica.
      • Il programma creerà automaticamente le registrazioni che adeguano il valore e registrano l’utile o la perdita non realizzati.
      • La colonna quantità avrà un numero neutro (±123.00), in modo che la quantità venga utilizzata per creare l’importo della registrazione, ma non modifichi la quantità corrente degli elementi.
    • Per i cambi utilizza il comando Crea differenze di cambio.

    Operazioni e controlli di fine anno

    Prima di stampare il bilancio finale è necessario effettuare tutte le registrazioni di rettifica e i controlli di fine anno. Vedi:

     

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