期初余额中的差额 | 多币种会计

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在此文中

当您有外币账户时,在关闭账户之前,必须登记汇率差。如果没有登记汇率差,程序将在新的年度开始时报告期初余额的差异。

期初余额差异帐户表

要想解决这个问题,有以下两种可能:

如果上一会计年度未经审计,则计算上一年度的汇率差异:

如果上一年度已经结账并审计,则必须在新年度的期初余额中进行调整:

  • 打开已经创建的新年度文件。
  • 在资产或负债 (账户表) 中,根据情况输入一个新的账户未计算的汇兑差额,或在账户 1090 转账账户中登记金额 (如下例) 。
  • 期初货币列输入与汇兑差额相对应的金额。

期初列中的汇兑差额

  • 01.01,在发生业务表中输入一个发生业务,将汇兑差额重置为零 (在本例中是汇兑损失) ,使用输入的账户或 1090 作为平衡业务,在利润表中输入与汇兑差额账户相关的账户 (汇兑收益和/或损失) 。

登记上一年的汇率差额

在调整汇兑差额后,所用账户的余额必须为 0,或等于登记汇兑差额前的余额。

在汇兑收益的情况下,必须将差额记入负债账户,或记入资产账户,但在金额前加一个减号。
  与上一年度的汇兑差额

 

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