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增值税代码表

增值税代码表设置允许定义管理增值税发生业务所需的所有参数。设置指的是:

  • 增值税销项税或进项税
  • 发生金额按不含增值税额,含增值税额或发生额为增值税额100% (海关增值税)
  • 可自由定义适用的增值税税率
  • 账户表中必须定义增值税账户
  • 每个代码采取四舍五入
  • 可定义所属组合总计的方法

VAT代码表有一个基本视图和一个完整视图 (见下表顶部). 两者之间的区别在于,“完整”视图显示了几个在“基本”视图中不可用的列。这些列用来容纳一些特定的选项。 

如何计算

VAT代码表中显示的参数被用于计算单个增值税的交易。VAT代码中建立的参数不能在交易中被更改。 这种模式保证增值税的计算是正确和一致的。

请注意: 如果修改已经在发生业务中使用过的增值税代码,则这些更改不会立即生效;在这种情况下,需要激活检查账务命令t (报表1 菜单 -> 检查账务). 当增值税代码表被修改时,程序会通过信息窗口中的消息,邀请用户执行完整的重新计算用来作为预防措施。

下表是根据中国的税法使用的代码:

列的详细说明

在下列各列中,插入以下数据:

  • 总组:代码所属组的代码或编号。在这个例子中,我们插入1 为销售, 2 为购买, T 为总计。
  • 增值税代码:在发生业务中识别和结转增值税的代码。 
  • 摘要: 描述增值税代码或总组的文字。
  • 禁用:
    - 输入1, 增值税的代码不显示在自动完成列表中 (发生业务表), 但仍然可以使用;
    - 输入2, 增值税代码被禁用,无法使用。
  • 所属组: 必须添加该行"总组" 的代码。
  • 所属组1: 在上表的图片中,显示了中国增值税纳税申报表中的代码
  • 所属组2: 用于附加分组的代码。
  • 应付增值税额
    如果插入“确定”, 则表示增值税在借方 (增值税销项税)   
    如果单元格为空,则表示增值税为贷方(增值税进项税) 
  • 金额类型: 显示软件如何考虑业务发生的金额:
    0 (或空格) 有增值税/销售税 (业务发生额视为包含增值税) 
    1 = 不含增值税/销售税 (业务发生额视为不含增值税)
    2 = VAT 金额 (业务发生额视为增值税金额) 
  • 税率: 增值税占发生额比例
  • 免税率: 对于增值税代码,不可能扣除全部100%, 请在此输入不可扣除的百分比 (例如100%)
  • 增值税占发生额比例: 通常的空的。只有在特殊情况下,当增值税的百分比必须适用于总额 (含增值税) 而不是应税销售额时,才能插入“确定”字样。
  • 增值税账户: 自动计算增值税的账户。
    文件和账户属性(文件菜单), 可以被定义用做增值税账户的一般账户。
    也可以为每个独立的增值税代码建立一个特定的账户。
  • 进位: 舍入的最小值,仅在特定情况下使用。优先使用会计基础数据中所示的四舍五入(例如,最小的舍入值是0.05) 。
  • 取消警告: 软件提示为错误的特定事物,实际上是正确的。为了避免软件发出单方的错误提示,请在相关的代码中插入“确定”。

当有增值税的业务被输入时,通过增值税账户列的增值税代码,软件会自动计算与增值税相关的所有金额,并将其转移到增值税账户中。

检查账务

当在检查账务时,如果发生业务没有被锁定,程序将重新加载分配给每个代码增值税参数。如果增值税代码设置已更改,将在相应发生业务列的账户表中更改 (用户不能编辑).

因此,在编辑增值税表时,程序建议进行完整的账户检查。

添加一个新的百分比

当添加一个新的百分比时,必须添加新的一行,在新的行中,插入新百分比的增值税代码数据,同时注意插入正确的分组。不要更改已经在发生业务中使用过的代码。

通过创建具有多个合计等级的组,用户可以获得增值税申报所需的总计数。  
在增值税报表中,通过激活“使用个人分组计划”, 软件完全按照增值税代码表中指示的组来计算总计。
这些组被用于去获得所有发生业务的组的总计,例如,进口和出口的总计。

 

相关文件: 导入增值税码

 

 

 

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