IVA metodo Effettivo
Il calcolo dell'IVA svizzera con il metodo effettivo prevede di calcolare l'IVA sulle vendite e sugli acquisti di beni e servizi. L'imposta sul valore aggiunto da pagare all'AFC risulta dalla differenza tra IVA dovuta sulle vendite e quella precedente sugli acquisti.
In Banana Contabilità Plus, nelle registrazioni contabili, l'inserimento dei codici IVA dipende dalle due modalità del conteggio previste dalle normative IVA svizzere:
- Conteggio secondo le prestazioni ricevute (Incassato).
- Conteggio secondo le prestazioni convenute (Fatturato).
Banana Contabilità Plus, con il piano Advanced, ha elaborato delle estensioni che permettono di generare il Fac-simile del Rendiconto IVA e il file Xml per la trasmissione elettronica dei dati IVA con le Aliquote in vigore dal 2024.
Maggiori informazioni sono disponibili alla pagina Estensione Rendiconto IVA Svizzera metodo effettivo.
Rendiconto IVA Svizzera metodo effettivo 2025
L'estensione funziona con il piano Advanced di Banana Contabilità Plus.
- Se hai il piano Professional passa ora al piano Advanced
- Se hai il piano Free o una vecchia versione, acquista il piano Advanced
- Puoi verificare il tuo piano attuale dal menu Aiuto > Gestisci abbonamento
Per ulteriori informazioni sull'IVA consulta le pagine Gestione IVA Svizzera.
Novità in breve versione 2025
- Nuova stampa di controllo
Il facsimile del rendiconto IVA è stato sostituito con una stampa di controllo, che può essere salvata in formato PDF. Il layout riproduce la maschera di immissione dati del portale AFC, facilitando la verifica e l'inserimento dei dati nel portale.
La stampa di controllo è disponibile, oltre alle lingue nazionali, anche in lingua inglese. - Rendiconto annuale
Per la gestione degli acconti, al momento abbiamo evitato di utilizzare dei codici IVA per identificare gli acconti, poiché renderebbero difficile la lettura del relativo conteggio IVA. Gli acconti devono essere gestiti in contabilità.
Installare l'estensione
Prima di poter utilizzare l'estensione per la creazione del Rendiconto IVA, è necessario procedere come segue:
- Installa o aggiorna sul tuo computer Banana Contabilità Plus, se hai una versione precedente alla 10.1
- Assicurati di aver acquistato il piano Advanced
- Seleziona il comando dal menu Estensioni > Gestisci estensioni
- Se non hai ancora installato l'estensione Rendiconto IVA Svizzera metodo effettivo 2024/2025
- Seleziona Svizzera
- Seleziona la voce Online > Produttività
- Seleziona dalla lista Rendiconto IVA Svizzera metodo effettivo 2024/2025
- Clicca sul bottone Installa a destra
Una volta installata, l'estensione è disponibile sotto la voce del menu Estensioni, visibile solamente in una contabilità con IVA.
Aggiornare la tabella Codici IVA
La tabella Codici IVA deve essere aggiornata all'ultima versione Codici IVA 2024.
Stampare e controllare i dati IVA
Per controllare i dati IVA prima di trasmetterli all'AFC, segui i passi seguenti:
- Avvia l'estensione dal menu Estensioni > Rendiconto IVA Svizzera metodo effettivo 2024/2025 > Rendiconto IVA dal 2025.
- Nella sezione Generale
- Seleziona il periodo desiderato
- Attiva Anteprima di stampa
- Nella sezione Opzioni
- Imposta la periodicità del rendiconto, trimestrale o annuale.
- Attiva Pareggiare differenze d'arrotondamento.
Per maggiori informazioni consulta la pagina IVA - Metodo effettivo.
- Clicca OK e verifica i dati che siano corretti.
Esempio di stampa
Trasmissione dati IVA all'AFC
Per la trasmissione dei dati IVA consultare le informazioni alla pagina seguente:
Registrare gli acconti e il conguaglio IVA
Vedi pagina Registrare gli acconti e il conguaglio IVA.
Messaggi errore
- L'estensione 'IVA 2025' richiede Banana Contabilità+ versione minima %1. Per aggiornare o per maggiori informazioni cliccare su Aiuto
- Questa estensione funziona unicamente con Banana Contabilità Plus (versione 10.0.12 o superiore), piano Advanced. Vedi aggiornare programma e piano.
- Questa estensione richiede Banana Contabilità+ Advanced. Per aggiornare o per maggiori informazioni cliccare su Aiuto
- Questa estensione funziona unicamente con Banana Contabilità Plus e il piano Advanced. Vedi aggiornare programma e piano.
- Il numero IVA della vostra società non è valido oppure mancante. Impostare o correggere con il comando a menu 'File' - 'Proprietà file', scheda 'indirizzo'
- Il numero IVA viene inserito nel campo Partita IVA e deve essere composto da 9 cifre. È possibile indicare anche il prefisso CHE, purché siano presenti le 9 cifre.
Ad esempio: CHE-211.311.311 oppure 211.311.311. - Il numero IVA deve essere impostato o corretto nel dialogo Proprietà file (Dati base), nella scheda Indirizzo, compilando il campo Partita IVA.
- Il dialogo è accessibile dal menu File > Proprietà file (Dati base), sezione Indirizzo.
- Il numero IVA viene inserito nel campo Partita IVA e deve essere composto da 9 cifre. È possibile indicare anche il prefisso CHE, purché siano presenti le 9 cifre.
- Il nome dell'organizzazione non è valido oppure mancante. Impostare o correggere con il comando a menu 'File' - 'Proprietà file', scheda 'indirizzo'
- Il nome dell’organizzazione viene ricavato dal campo Società. Se questo campo è vuoto, vengono utilizzati i campi Nome e Cognome.
- Il nome dell’organizzazione deve essere inserito nel dialogo Proprietà file (Dati base), nella scheda Indirizzo, compilando il campo Società oppure i campi Nome e Cognome.
- Il dialogo è accessibile dal menu File > Proprietà file (Dati base), sezione Indirizzo.
- Alla cifra %1 l'aliquota %2 non è permessa. Controllare il codice IVA %3
- L'aliquota %1 per la cifra indicata non è permessa. Inserire l'aliquota corretta nella tabella Codici IVA.
- Per le cifre 302, 303, 312, 313, 342, 343, 382 e 383 vengono controllate le aliquote IVA in base a quanto pubblicato dall'Amministrazione federale delle contribuzioni (Aliquote IVA dal 1. gennaio 2024).
- ATTENZIONE: Il periodo del rendiconto non corrisponde al periodo previsto
- Verifica la periodicità del rendiconto impostata nel dialogo dell’estensione, nella sezione Opzioni.
- Ad esempio, se hai selezionato come periodo l’intero anno (completo) ma la periodicità del rendiconto è impostata su Q = Trimestrale, verrà visualizzato questo messaggio.
- Per risolvere il problema, assicurati che il periodo e la periodicità del rendiconto siano coerenti tra loro, impostando lo stesso intervallo.
Rendiconto IVA Svizzera metodo effettivo 2024/2025
Rendiconto IVA Svizzera metodo effettivo 2024/2025L'estensione permette di generare il Rendiconto IVA in anteprima di stampa (facsimile) e di esportare i dati in formato XML da trasmettere online all'AFC (Amministrazione Federale delle contribuzioni). Può essere usata in tutti i file contabili con IVA.
Questa estensione funziona con il piano Advanced di Banana Contabilità Plus.
- Se hai il piano Professional fai l'upgrade.
- Se hai il piano Free o una vecchia versione, acquista il piano Advanced.
Puoi verificare il tuo piano attuale dal menu Aiuto > Gestisci abbonamento.
Per ulteriori informazioni sull'IVA consulta le pagine Passaggio alle aliquote IVA 2024 e Gestione IVA Svizzera.
Impostare i dati
Prima di iniziare bisogna impostare alcuni parametri del file contabile, necessari per la trasmissione dei dati IVA.
- Nel menu File > Proprietà file (Dati base), indica alla voce Indirizzo il nome della tua società e il tuo numero IVA.
Questi dati sono obbligatori nel file XML. Il numero IVA è composto da 9 cifre, preceduto dalla sigla CHE (ad esempio CHE-211.311.311).
Installare l'estensione
Per utilizzare l'estensione del Rendiconto IVA è necessario procedere come segue:
- Installare o aggiornare sul proprio computer il piano Advanced di Banana Contabilità Plus.
- Installare l'estensione Rendiconto IVA Svizzera:
- Menu Estensioni > Gestione estensioni.
- Selezionare Svizzera.
- Selezionare la voce Online > Produttività.
- Selezionare dalla lista Rendiconto IVA Svizzera metodo Effettivo.
- Cliccare sul bottone Installa a destra.
Una volta installata, l'estensione è disponibile sotto la voce del menu Estensioni, visibile solamente in una contabilità con IVA.
Se la tabella Codici IVA del tuo file non è aggiornata con le aliquote in vigore dal 2024, puoi scaricare gratuitamente il file Codici IVA 2024 e importare i codici IVA nel tuo file.
Stampare e controllare i dati IVA
Il formulario di quest'estensione è valido a partire dal 2024, ma calcola e visualizza anche le aliquote IVA 2018-2023.
Per stampare e controllare il facsimile del Rendiconto IVA:
- Avviare l'estensione dal menu Estensioni > Rendiconto IVA metodo effettivo > Rendiconto IVA dal 2024/2018.
- Selezionare il periodo desiderato dalla sezione Generale (Periodo).
- Attivare Anteprima di stampa nella sezione Generale (Output).
- Attivare Pareggiare differenze d'arrotondamento nella sezione Opzioni.
- Cliccare Ok e verificare i dati che siano corretti.
Pareggiare le differenze di arrotondamento
Banana Contabilità Plus calcola gli importi IVA per ogni registrazione. Quando viene creato il facsimile Rendiconto IVA, i singoli importi IVA vengono sommati al centesimo.
Nella piattaforma online dell'AFC, invece l'importo viene calcolato sul totale delle prestazioni.
Questi due metodi di calcolo generano delle differenze di arrotondamento.
Per far in modo che gli importi IVA calcolati in Banana e quelli calcolati sulla piattaforma dell'AFC siano uguali, occorre pareggiare gli arrotondamenti nel file XML, con l'opzione Pareggiare differenze d'arrotondamento.
Esempio
Banana Contabilità Plus calcola un importo IVA di CHF 27.94 (come si vede nella finestra Info).
Attivando l'opzione Pareggiare differenze d'arrotondamento, in Banana l'importo IVA viene arrotondato e pareggiato a CHF 27.95, come l'importo IVA calcolato sulla piattaforma dell'AFC.
La differenza d'arrotondamento di CHF 0.01 viene riportata direttamente nel formulario, alla cifra 405, pertanto non occorre registrarla nel file della contabilità.
Creare il file XML per la trasmissione online
L'estensione IVA 2024 di Banana Contabilità Plus crea il file Xml, tenendo conto delle aliquote IVA in vigore dal 2024, per la trasmissione online dei dati IVA sul portale dell'AFC.
Per creare il documento XML da trasmettere all'Amministrazione federale delle contribuzioni:
- Avvia l'estensione dal menu Estensioni > Rendiconto IVA metodo effettivo > Rendiconto IVA 2024/2018
- Seleziona il periodo desiderato dalla sezione Generale (Periodo).
- Scegli l'opzione tra anteprima per la visualizzazione del Facsimile Rendiconto IVA o del File XML nella sezione Generale (Output).
- Attiva Pareggiare differenze d'arrotondamento nella sezione Opzioni.
- Seleziona le opzioni XML nella sezione Opzioni:
- Tipo di rendiconto - al momento è possibile creare il primo inoltro e il rendiconto di correzione.
- Sistema di rendiconto - fatturato o incassato.
- Descrizione deduzioni diverse - il testo, che indica quali sono le deduzioni diverse, viene associato alla cifra 280.
- Pareggiare differenze d'arrotondamento - questa opzione deve essere attivata se si inseriscono i dati online o si genera il file XML.
In Banana Contabilità l'IVA viene calcolata per ogni registrazione. Il formulario online dell'AFC calcola invece l'IVA sull'imponibile complessivo. Questa diversa modalità di calcolo dà luogo a delle differenze di arrotondamento.
Attivando l'opzione pareggiare differenze d'arrotondamento, il programma fa in modo che l'importo indicato nel formulario online sia uguale all'IVA registrata in contabilità.
La differenza viene registrata alla cifra 405, come previsto nelle specifiche AFC. Un'eventuale differenza viene segnalata nei totali di controllo a fine pagina e a fianco della cifra 405.
- Clicca OK e salva il file.
Trasmissione dati IVA all'AFC
Per la trasmissione dei dati IVA consultare le informazioni alla pagina seguente:
Messaggi errore
Questa estensione non funziona con la tua attuale versione di Banana Contabilità.
Questa estensione funziona a unicamente con Banana Contabilità Plus (versione 10.1 o superiore), piano Advanced.
Il numero IVA della tua società non è valido oppure mancante.
Imposta o correggi con il comando dal menu File > Proprietà file (Dati base) > sezione indirizzo.
Il numero IVA deve essere composto da 9 cifre. Potete indicare anche il testo CHE, l'importante è che indichiate le 9 cifre. Ad esempio potete scrivere CHE-211.311.311 oppure 211.311.311.
Il numero IVA deve essere inserito nel dialogo Proprietà file (Dati base), scheda Indirizzo, campo Partita IVA, tramite il comando dal menu File > Proprietà file (Dati base).
Alla cifra xxx l'aliquota xxx non è permessa. Controlla il codice IVA xxx
Per le cifre 302, 303, 312, 313, 342, 343, 382 e 383 vengono controllate le aliquote IVA in base a quanto pubblicato dall'Amministrazione federale delle contribuzioni (Aliquote IVA dal 1. gennaio 2024).
Questa versione non permette di generare il file XML a causa del formato non più supportato. Utilizzare una versione più recente dell'estensione.
Nella versione 2024 la generazione del file XML è stata disabilitata, poiché il vecchio formato non è più accettato dall’AFC.
È però possibile stampare il report del rendiconto IVA con l'estensione 2024 e inserire manualmente i dati nel portale AFC, copiando gli importi direttamente dal report.
In alternativa, per generare il file XML è possibile utilizzare l’estensione IVA 2025 anche per i rendiconti relativi ad anni precedenti al 2025.