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Banana会计模板

一般纳税人会计 | 复式记账含增值税

中国
复式记账含增值税
公司

适合于中小型企业财务管理,即时的数据与图表分析,实现企业动态管理。软件自动核算增值税,一键点击即可生成纳税申报所需的资产负债表及利润表。

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该模板内的会计科目符合中国小企业会计准则,即时的数据与图表分析,随时查看经营业绩,软件可自动核算增值税,一键生成符合纳税申报格式的财务报表,是帮助企业动态管理公司及获取盈利的理想助手。

Company double vat accounts

创建您的文件

编辑账户表

  • 自定义您的账户表
    您可以把摘要列中已存在的银行名称直接更改成您的银行名称。
    如图所示, 账号 100203中 银行存款/您的银行的摘要改为银行存款/农业银行。

  • 您可以个性化编辑自己所需的会计科目编码及摘要名称,进行插入行或删除行操作。

Company double vat accounts number01

Company double vat accounts number02

输入会计发生业务

  • 在这张表里您可以手动输入每一笔会计发生业务

    • 记账凭证号

      • 第一个数字表示月份。

      • 第二个数字表示该月凭证号码的累计数。
        例如,输入会计凭证号码01-01,表示1月份第一张凭证。

    • 借方
      该笔业务发生的借方科目。

    • 贷方
      该笔业务发生的贷方科目。

    • 金额
      该笔业务发生的交易金额。

    • 增值税码
      根据中国增值税税收政策,选择该笔业务所对应的增值税百分比代码。

    • 已交增值税
      系统自动计算出该笔业务应交增值税金额。
      如图所示,记账凭证号01-03,摘要销售商品现金收入,借方为现金100101,贷方为主营业务收入600101,根据中国增值税税收政策,对于一般纳税人的企业,选择增值税码为1-1301,表示增值税销项税的税率为13%,在应交增值税列中,系统自动计算出增值税销项税的税金为920.35元。

Company double vat transactions image

  • 多借多贷业务

    • 参照记账凭证号02-01,摘要为支付电费电话费,贷方科目选择100202表示银行存款减少300.00元,借方科目第一行选择660207表示管理费用电费增加200.00元,第二行660208表示管理费用电话费增加100.00元。

Company double vat transactions02

合计表

  • 合计表包含了账户表中的总组的汇总(1资产,2负债及权益,3费用和4收入),其相对应的余额始终保持最新数据。

  • 该表由软件自动生成,不能被用户修改(只能修改摘要列中的文字)。

  • 该表显示了在所选择的会计期间内,企业是否有利润或亏损,是否存在会计失衡。

Company double vat total iamge

增值税代码表

  • 增值税代码

    增值税代码表里,可以为不同的增值税税率设置一个增值税码。
    例如,摘要增值税-销项税13%(销售货物)表示销售货物应交的销项税税率为13%,增值税代码1-1301,其中1表示销项税,1301表示销售货物应交的销项税税率为13%。

  • 增值税税率
    与增值税代码相对应的增值税税率。
    例如,增值税码1-1301相对应的销项税税率为13%。

  • 增值税会计科目
    与账户表中设置的应交增值税的账号应一致。
    例如,增值税码1-1301在账户表中对应的是账号为222101应交增值税-销项税。

Company double vat table

打印资产负债表及损益表

  • Banana财务会计软件可以打印出符合国际准则的资产负债表及损益表

    • 点击报表1菜单→按组生成资产负债/损益表命令→资产负债表损益表中文选项卡,系统将自动生成符合国际会计准则的中文财务报表。

    • 点击报表1菜单→按组生成资产负债/损益表命令→资产负债表损益表英文选项卡,系统将自动生成符合国际会计准则的英文财务报表。特别适合于有海外分支机构的公司财务使用。

Company double vat reports zh

Company double vat en

中国纳税报表扩展程序

  • 如何安装及使用此扩展程序

    • 点击扩展程序菜单→管理扩展程序命令,安装中国纳税申报财务报表扩展程序。

    • 点击扩展程序菜单→纳税申报财务报表命令→资产负债表利润表选项卡,即可一键生成符合中国纳税申报格式的资产负债表及利润表。

Company double vat banlance sheet image

Company double vat income statement image

  • 要使用中国纳税申报财务报表的扩展程序,需遵循以下方法:

    • 纳税申报财务报表扩展程序文件。
      您可以在账号列添加或删除所需会计科目,但是不可以改变总组的会计编码及分组。

    • 关于会计科目表编码及名称解释,请参阅网页会计科目表

打印会计凭证

选定要打印的会计凭证号码扩展程序菜单→记账凭证号选项卡,在对话框中输入编制人员名称,选择打印凭证页面设置及字体颜色等信息。

Company double vat voucher image

打印商业发票

选定要打印的发票号码→任务2菜单→客户选项卡→打印发票,选择不同版式的商业发票格式,可打印出并带有公司徽标的商业发票。

Company double vat invoice image

更多信息请访问:

生成资产负债/损益表

会计报表

 

 

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模板预览

XX公司

本位币: CNY

复式记账含增值税

账户
总组 摘要 所属组
    资产负债表  
       
    资产  
  100101 库存现金 1001
1001   库存现金合计 10
  100201 银行存款/招商银行 1002
  100202 银行存款/中国银行 1002
  100203 银行存款/您的银行 1002
1002   银行存款合计 10
  101201 其他货币资金/银行本票存款 1012
  101202 其他货币资金/银行汇票存款 1012
  101203 其他货币资金/存出投资款 1012
       
1012   其他货币资金合计 10
  110101 交易性金融资产 1101
1101   交易性金融资产 10
  112101 应收票据/银行承兑汇票 1121
  112102 应收票据/商业承兑汇票 1121
1121   应收票据合计 10
       
1122   应收账款合计 10
  112301 预付账款/预付商品款 1123
1123   预付账款合计 10
  113201 应收利息 1132
1132   应收利息 10
  113101 应收股利 1131
1131   应收股利 10
  122101 其他应收款/单位应收 1221
  122102 其他应收款/部门应收 1221
  122103 其他应收款/个人应收 1221
       
1221   其他应收款合计 10
  123101 坏账准备/应收账款坏账准备 1231
  123102 坏账准备/其他应收款坏账准备 1231
1231   坏账准备合计 10
  132101 代理业务资产 1321
1321   代理业务资产 10
  140101 材料采购/物资采购 1401
1401   材料采购合计 10
  140201 在途物资 1402
1402   在途物资 10
  140301 原材料/主要材料 1403
  140302 原材料/辅助材料 1403
1403   原材料合计 10
  140401 材料成本差异 1404
1404   材料成本差异 10
  140501 库存商品/在库商品 1405
1405   库存商品合计 10
  140601 发出商品 1406
1406   发出商品 10
  140701 商品进销差价 1407
1407   商品进销差价 10
  140801 委托加工物资 1408
1408   委托加工物资 10
  141101 周转材料 1411
1411   周转材料 10
  146101 融资租赁资产 1461
1461   融资租赁资产 10
  147101 存货跌价准备/库存商品 1471
1471   存货跌价准备合计 10
  148101 持有待售资产 1481
1481   持有待售资产 10
  148201 持有待售资产减值准备 1482
1482   持有待售资产减值准备 10
10   流动资产合计 1
  150301 可供出售金额资产 1503
1503   可供出售金额资产 15
  150101 持有至到期投资 1501
1501   持有至到期投资 15
  150201 持有至到期投资减值准备 1502
1502   持有至到期投资减值准备 15
  153101 长期应收款 1531
1531   长期应收款 15
  153201 未实现融资收益 1532
1532   未实现融资收益 15
  151101 长期股权投资 1511
1511   长期股权投资 15
  151201 长期股权投资减值准备 1512
1512   长期股权投资减值准备 15
  152101 投资性房地产 1521
1521   投资性房地产 15
  160101 固定资产/建筑物 1601
  160102 固定资产/车辆 1601
       
1601   固定资产 15
  160201 累计折旧/建筑物 1602
  160202 累计折旧/车辆 1602
       
1602   累计折旧 15
  160301 固定资产减值准备 1603
1603   固定资产减值准备 15
  160501 工程物资 1605
1605   工程物资 15
  160401 在建工程 1604
1604   在建工程 15
  160601 固定资产清理 1606
1606   固定资产清理 15
  170101 无形资产/专利权 1701
       
1701   无形资产 15
  170201 累计摊销/专利权 1702
       
1702   累计摊销 15
  170301 无形资产减值准备 1703
1703   无形资产减值准备 15
  171101 商誉 1711
1711   商誉 15
  180101 长期待摊费用 1801
1801   长期待摊费用 15
  181101 递延所得税资产 1811
1811   递延所得税资产 15
15   非流动资产合计 1
1   资产总计 00
       
    负债  
  200101 短期借款/经营周转借款 2001
      2001
2001   短期借款合计 20
  210101 交易性金融负债 2101
2101   交易性金融负债 20
  220101 应付票据/应付银行承兑汇票 2201
  220102 应付票据/应付商业承兑汇票 2201
2201   应付票据合计 20
       
2202   应付账款合计 20
  220301 预收账款 2203
2203   预收账款 20
  221101 应付职工薪酬/工资 2211
  221102 应付职工薪酬/社会保险 2211
  221103 应付职工薪酬/住房公积金 2211
2211   应付职工薪酬合计 20
  222101 应交税费/应交增值税(自动核算) 2221
  222102 应交税费/未交增值税 2221
  222103 应交税费/应交营业税 2221
  222104 应交税费/应交所得税 2221
  222105 应交税费/应交城市维护建设税 2221
  222106 应交税费/应交房产税 2221
  222107 应交税费/应交车船使用税 2221
  222108 应交税费/应交个人所得税 2221
  222109 应交税费/教育费附加 2221
  222110 应交税费/其他 2221
2221   应交税费合计 20
  223101 应付利息 2231
2231   应付利息 20
  223201 应付股利 2232
2232   应付股利 20
  224101 其他应付款/单位应付 2241
  224102 其他应付款/部门应付 2241
  224103 其他应付款/个人应付 2241
2241   其他应付款合计 20
  224501 持有待售负债 2245
2245   持有待售负债 20
  240101 递延收益 2401
2401   递延收益 20
20   流动负债合计 2
  250101 长期借款 2501
2501   长期借款 25
  250201 应付债券 2502
2502   应付债券 25
  270101 长期应付款 2701
2701   长期应付款 25
  270201 未确认融资费用 2702
2702   未确认融资费用 25
  271101 专项应付款 2711
2711   专项应付款 25
  280101 预计负债/未决诉讼 2801
  280102 预计负债/产品质量保证 2801
  280103 预计负债/其他 2801
2801   预计负债合计 25
  290101 递延所得税负债 2901
2901   递延所得税负债 25
25   非流动负债合计 2
2   负债总计 2-4
    权益  
  400101 实收资本/股东A 4001
  400102 实收资本/股东B 4001
4001   实收资本 4
  400201 资本公积/股本溢价 4002
  400202 资本公积/其他资本公积 4002
4002   资本公积 4
  420101 库存股 4201
4201   库存股 4
  410101 盈余公积/法定盈余公积 4101
  410102 盈余公积/任意盈余公积 4101
  410103 盈余公积/法定公益金 4101
4101   盈余公积 4
4103   本年利润 4
  4104 利润分配 4
4   所有者权益合计 2-4
2-4   负债及所有者权益总计 00
       
    利润表  
       
    收入  
  600101 主营业务收入/内销收入 6001
  600102 主营业务收入/外销收入 6001
       
6001   主营业务收入 60
  604101 租赁收入 6041
6041   租赁收入 60
  605101 其他业务收入 6051
6051   其他业务收入 60
  610101 公允价值变动损益 6101
6101   公允价值变动损益 60
  611101 投资收益 6111
6111   投资收益 60
  630101 营业外收入/固定资产盘盈 6301
  630102 营业外收入/罚款收入 6301
  630103 营业外收入/其他 6301
6301   营业外收入合计 60
60   收入合计 60-64
       
    费用及成本  
  640101 主营业务成本/内销成本 6401
  640102 主营业务成本/外销成本 6401
       
6401   主营业务成本 64
  640201 其他业务成本 6402
6402   其他业务成本 64
  640301 营业税金及附加 6403
6403   营业税金及附加 64
  660101 销售费用/保险费 6601
  660102 销售费用/包装费 6601
  660103 销售费用/展览费 6601
  660104 销售费用/广告费 6601
  660105 销售费用/商品维修费 6601
  660106 销售费用/运输费 6601
  660107 销售费用/装卸费 6601
  660108 销售费用/其他 6601
6601   销售费用合计 64
  660201 管理费用/开办费 6602
  660202 管理费用/工资 6602
  660203 管理费用/社保保险 6602
  660204 管理费用/住房公积金 6602
  660205 管理费用/办公费 6602
  660206 管理费用/差旅费 6602
  660207 管理费用/电费 6602
  660208 管理费用/电话费 6602
  660209 管理费用/业务招待费 6602
  660210 管理费用/印花税 6602
  660211 管理费用/汽车费用 6602
6602   管理费用合计 64
  660301 财务费用/银行手续费 6603
  660302 财务费用/银行利息收入或支出 6603
  660303 财务费用/汇兑收益(-) 6603
  660304 财务费用/汇兑损失(+) 6603
  660305 财务费用/现金折扣 6603
  660306 财务费用/其他 6603
6603   财务费用合计 64
  670101 资产减值损失/坏账准备 6701
  670102 资产减值损失/存货跌价准备 6701
6701   资产减值损失合计 64
  671101 营业外支出/固定资产盘亏 6711
  671102 营业外支出/捐赠支出 6711
  671103 营业外支出/其他 6711
6711   营业外支出合计 64
64   费用及成本合计 60-64
60-64   利润总额 6
  680101 所得税费用/当期所得税费用 6801
  680102 所得税费用/递延所得税费用 6801
6801   所得税费用 6
6   来自损益表的利润(-)或亏损(+) 4103
       
00   差额应当 = 0 (空白单元格)  
       
       
    客户/供应商登记  
       
    客户 7
  70001 公司 1 7
  70002 公司 2 7
  70003 公司 3 7
       
7   总客户 1122
       
    供应商 8
  80001 公司 1 8
  80002 公司 2 8
  80003 公司 3 8
       
8   总供应商 2202
       
       
    成本和利润中心  
       
    汽车费用部门 CB
  .01 汽油 CB
  .02 保险费 CB
  .03 修理费 CB
       
CB   总汽车费用部门  
       
       
  : 部门 BM
  :01 部门1 BM
  :02 部门2 BM
  :03 部门3 BM
BM   总部门  
       
       
       
       
增值税代码
增值税码 摘要 %税率
  说明  
  1 = 销项税  
  2 = 进项税  
  版本 : 2020/04/01  
     
  应交增值税-销项税  
1-1301 增值税-销项税 13.0% (销售货物) 13.00
1-1302 增值税-销项税 13.0% (提供劳务) 13.00
1-901 增值税-销项税 9.0% (销售货物) 9.00
1-902 增值税-销项税 9.0% (提供劳务) 9.00
1-601 增值税-销项税 6.0%(销售货物) 6.00
1-602 增值税-销项税 6.0% (提供劳务) 6.00
1-001 增值税-销项税 0.0% 免税 (免税货物)  
1-002 增值税-销项税 0.0% 免税(免税劳务)  
     
  销项税合计  
     
  应交增值税-进项税  
2-13 增值税-进项税 13.0% 13.00
2-9 增值税-进项税 9.0% 9.00
2-6 增值税-进项税 6.0% 6.00
2-5 增值税-进项税 5.0% 5.00
2-3 增值税-进项税 3.0% 3.00
2-1 增值税-进项税 1.0% 1.00
     
  进项税合计  
     
  销项税-进项税  
  应交增值税  
     
     
     

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