针对自由职业者和小公司的现金流计划，预算和管理

使用Banana财务会计软件创建现金流量预算，就像使用Excel创建现金流量预算一样，但是更快，更安全，而且全部免费。借助现成的模板，您可以立即开始，只需输入数据即可。

您事先知道有多少流动性资金，流动性会持续多长时间，何时会面对费用的支出以及稳定的收入。您可以模拟费用减少，并查看它对流动性和盈利能力的影响，了解未来的销售量以及您的资金是否足够。

根据我们的操作指南，可以帮助您进行现金流量预算并解决财务问题。如果在细节上遵循操作，您一定会取得成功，因为您可以对费用进行修改和更正，轻松更新预算。

创建您的文件

• 从该模板开始，创建一个新文件（模板编号+11047），使用在文中所解释的任何一种方式。
• 文件菜单→文件和账户属性命令，设置公司名称，会计期间及本位币。
• 文件菜单→另存为命令保存文件。以公司名称和年份作为文件名很有用。
  例如“公司-2022.ac2”

请参阅在本地，在线或在云服务器中管理会计文件。

调整账户和科目表

在创建自己的现金流量之前，您需要快速调整账户和科目以适应您的特定需求。

账户表

账户表仅显示现金账户，或者更确切地说，显示的是您所拥有的流动性。您可以通过更改账户名称、摘要和期初余额对其进行自定义。

科目表

该表格包含收入和费用类别以及资本变动。您可以通过添加新项目，更改科目名称，更改顺序并删除不需要的科目来编辑这些科目。您随时可以查看每个科目的更新余额。

通过有用的资本流入 & 资本流出部分，您可以登记：

• 贷款注入及偿还
• 所有者的注入及支出
• 固定资产的购入及销售

要随时了解当前的现金流量 (当您开始输入日常会计发生业务), 您只需查看净现金变动行中的值。通过这种方式，您一眼就能知道资金是流入还是流出，以及确切的金额。

创建您的现金流量预算

Banana财务会计软件有意义的创新之处在于，它可以创建现金流量预算以控制流动性并为您的业务做出及时的决策。

因此，我们现在建议您创建自己的现金流量预算。转到预算表：该表格包含了您一年内所有的现金流入及流出。

要正确创建预算，请按照以下简单步骤操作：

• 输入营业收入
• 输入营业费用
• 输入资本注入
• 输入资本支出

输入营业收入

首先列出所有的营业收入及其金额。现金销售是主要的收入，但是其它收入取决于您的经营活动。

营业收入可能包括：

• 现金销售
• 杂项现金收入
• 客户信用账户中的收款
• 利息

要在预算表中插入一笔会计发生业务，您必须输入日期（您预期会有这笔收入的日期），期末（如果需要），重复（该收入重复的频率，例如每周，每月或每年），摘要，收入列中金额和收入的科目。

在模板中，您可以看到已经存在的预算会计发生业务示例，可以根据您的需求轻松修改或清除。您也可以输入新的一笔业务。

为了使估算金额尽可能的精确，请查看去年的金额，并在需要更谨慎时采用四舍五入。

提示：

• 只基于有保障的收入
• 根据收入的重复次数汇总金额（每周，每月，每年，...）

输入经营费用

现在是该列出所有经营费用的时候了。正如您对收入所做的那样，在这里您必须通过查看去年的金额来估算费用，当需要更加谨慎时，可以将其四舍五入。在一年的年初做一个大概的预测，总是比对费用的增加感到意外要好得多。

经营成本可能包括：

• 工资
• 薪资
• 房租
• 保险费
• 广告及促销
• 公共事业
• 差旅费
• 通讯费
• 银行费用
• 利息
• …

提示:

• 根据费用的重复性将它们分组 (每周，每月，每年，...)

输入资本注入 & 输出

这个部分对于净现金流量预测是非常有用的，而不仅仅是一个经营预测。您必须输入预期的资本注入及输出发生业务，固定资产的投资及撤资。

资本可能包括：

• 贷款注入
• 所有者现金注入
• 销售固定资产

资本输出可能包括：

• 贷款偿还
• 支付给所有者的现金
• 购买固定资产

控制您的现金流量预测

重要的是通过您的预测，可以立即知道业务是否产生了正的现金流量。您好奇吗？生成的预测报告会给您答案！

要做这个检查非常容易：只需到点击报表菜单 → 按组生成报表，然后在出现的列表中选择第一年预算报告。点击确定 查看预测报告。

任何活动的目标肯定是拥有正的现金流量 ，因为只有这样才能使其生存，或者更确切地说是能够向供应商付款，偿还债务，...检查净现金变动项目（在报告底部）并确保您获得正的结果（流入）。 如果是这样，您会很高兴，因为您的业务经营得很好！
另一方面，如果您的净现金流量（流出）为负，则意味着您的企业很难管理流动性。 在这种情况下，您需要做的首先是重新检查估计的收入和支出，是否有任何调整或需要纠正的错误，可以改善现金流量。 如果您仍然有负的现金流量，则需要考虑从明年或预测期开始时，采取措施改善流动性管理。 您极有可能将不得不尝试减少运营费用。

除年度预测外，始终在报表菜单 → 按组生成报表中 ，有更详细地控制流动性趋势（例如，其在一年中的表现），您可以选择每季度和四年的报告，或者创建您自己的报告。

输入发生业务

在现金流量预测得到控制的情况下，您可以开始登记各种实际发生的流动性发生业务，并不时将其与期望值进行比较。

登记流动性发生业务

每日发生业务必须插入到发生业务表中 。 进行登记的过程与预算表中的预测过程相同（唯一的区别是没有重复列）。 该表中还有一些示例可以删除和编辑。

用账户明细查看动向

当您逐步输入发生业务记录时，检查现金帐户或特定费用科目随时间变化的情况可能会很有用。 为此，您可以查看相应的账户/科目明细。
例如，通过选择现金账户明细，您将获得其所有活动的摘要。 通过单击底部的图表选项，您可以更直接地查看该账户的表现。

提示：每月至少检查一次现金账户，可以立即查看进展情况并将其与过去几个月进行比较。

检查余额和预算之间的差额

为了更好地控制表现，您可以转到账户或科目表，选择预算视图，然后查看预算差额列，该列向您显示实际余额与预算值之间的差额。这样，您便有了一个额外的指标，可以了解是否在预算方面做得很好，并可以做出更好的决策。

将预测与当前报告进行比较

在一年中，您可以随时将当前状况与预测进行比较，了解是否花费更多，以便提前做出决策。在年底，您可以把实际报告和预测进行最终比较，以查看您是否已实现预期的净现金流量。

从账户菜单 → 按组生成报表 → 与预测比较的年度报表。

如果您希望有一个更精确和更有针对性的视图，可以创建按月细分的报告，其中还包括每个月的余额和预算值之间的差额。 这可以让您了解您流动性困难最大的月份和收入最多的月份。

到年底了，所以现在您必须重新计划下一个，创建一个新的现金流量预测，与您到目前为止所做的完全一样。 不要停止，只有这样，您才能看到您的现金流量越来越好！