In this article

    模拟公司的财务计划

    中国
    收益 & 费用核算
    教育

    通过对初创公司财务预算案例的练习,掌握如何合理编制企业财务预算。通过软件操作,使预算工作更加准确,方便,快捷。

    Open in Banana WebApp

    Run Banana Accounting Plus on your browser without any installation. Customize the template, enter the transactions and save the file on your computer.

    Open template in WebApp

    Template documentation

    商业计划功能(财务预算)配套练习题

    (参照收益&费用核算含增值税类别—创业公司商业计划模板,复式记账类别—中国教育—带公式的商业计划模板)

    案例:

    某初创服装公司为有限责任公司,自2020年1月1日做如下财务预算:

    1. 启动资金:
      注册资本为50万元人民币。

    商业贷款20万元。

    固定资产20万元人民币

    固定资产主要为办公设备,机器,通过一次性购入形式取得。

    1. 相关财务数据设定:

    ⑴ 2020年1月1日,公司存入银行注册资本50万元人民币。

    ⑵ 2020年1月3日,公司收到银行商业贷款20万元人民币。

    ⑶ 2020年1月6日,公司购买机器设备10万元人民币,购买办公家具5万元人民币。

    ⑷ 每月采购货品成本为5万元人民币。

    ⑸ 产品价格

         根据市场调查,进行相关估算设定本公司主营产品零售价如下:

    产品价格表(单位:元)

    产品类型

        官网

        APP

        淘宝

    1

    200

    180

    200

    2

    100

    80

    100

    3

    50

    30

    50

    每月预估销售量为:

    产品销售量表(单位:件)

    产品类型

        官网

        APP

        淘宝

    1

    100

    80

    300

    2

    150

    100

    200

    3

    200

    150

    300

    ⑹ 员工工资初定

    员工工资表(单位:元)

     

    人数

    月基本工资

    月工资总额

    营销部门

    3

    4000

    12000

    财务部门

    1

    3000

    3000

    公司经理

    1

    8000

    8000

    年工资总额

                                          276000

    ⑺ 管理费用预估

    办公费用第一个月发生额为100元,每月上升2%;

    房屋租金每月为3000元;

    ⑻ 销售费用预估

    广告费用第一个月发生额为1000元,每月上升1%;

    ⑼ 财务费用预估

    每季度商业贷款利息5%

    每年度商业贷款偿还10%的本金。 

    要求:根据上述经济业务,编制:

    ⑴ 未来五年财务预算

    ⑵ 第一年每季度财务预算

    ⑶ 第一年每月财务预算

    Template preview

    我的创业公司

    本位币: CNY

    收益 & 费用核算含增值税

    表格: 账户
    总组 摘要 总和 所属组1
        资产    
        资产负债表    
        资产    
      现金 库存现金 1  
      银行 银行存款 1  
      客户 客户账户 1  
      家具 办公家具 1  
      机器 机器设备 1  
      库存 库存商品 1  
    1   总资产 00 1
             
        负债和所有者权益    
      供应商 供应商 2  
      贷款 贷款 2  
      实收资本 实收资本 2  
    2   总负债和所有者权益 00 1
    00   净资产    
             
             
    表格: 科目
    总组 科目 摘要 总和 所属组1
        经营业绩    
        收入    
      销售 销售收入 4  
      银行利息 利息收入 4  
    4   总收入 02  
             
        费用    
      个人费用 个人费用 3  
      采购货品 购货成本 3  
      租金 租金和其它的费用 3  
      办公费 办公费用 3  
      广告费 广告费用 3  
      贷款利息 贷款的利息 3  
      折旧 折旧费 3  
    3   总费用 02 1
    02   收益(-) 损失(+)   1
             
        产品类别    
      .1001 产品1 100  
      .1002 产品2 100  
      .1003 产品3 100  
    100   产品类别    
             
        产品销售渠道    
      ,2001 官网 200  
      ,2002 APP 200  
      ,2003 淘宝 200  
    200   产品销售渠道    
             
             
    表格: 增值税代码
    增值税码 摘要 %税率
         

    Help us improve the documentation

    We welcome feedback on how to improve this page.

    Tell us what theme needs a better explanation or how to clarify a topic.

    Share this article: Twitter | Facebook | LinkedIn | Email