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模拟公司的财务计划
通过对初创公司财务预算案例的练习,掌握如何合理编制企业财务预算。通过软件操作,使预算工作更加准确,方便,快捷。
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商业计划功能(财务预算)配套练习题
(参照收益&费用核算含增值税类别—创业公司商业计划模板,复式记账类别—中国教育—带公式的商业计划模板)
案例:
某初创服装公司为有限责任公司,自2020年1月1日做如下财务预算:
- 启动资金:
注册资本为50万元人民币。
商业贷款20万元。
固定资产20万元人民币
固定资产主要为办公设备,机器,通过一次性购入形式取得。
- 相关财务数据设定:
⑴ 2020年1月1日,公司存入银行注册资本50万元人民币。
⑵ 2020年1月3日,公司收到银行商业贷款20万元人民币。
⑶ 2020年1月6日,公司购买机器设备10万元人民币,购买办公家具5万元人民币。
⑷ 每月采购货品成本为5万元人民币。
⑸ 产品价格
根据市场调查,进行相关估算设定本公司主营产品零售价如下:
产品价格表(单位:元) |
|||
产品类型 |
官网 |
APP |
淘宝 |
1 |
200 |
180 |
200 |
2 |
100 |
80 |
100 |
3 |
50 |
30 |
50 |
每月预估销售量为:
产品销售量表(单位:件) |
|||
产品类型 |
官网 |
APP |
淘宝 |
1 |
100 |
80 |
300 |
2 |
150 |
100 |
200 |
3 |
200 |
150 |
300 |
⑹ 员工工资初定
员工工资表(单位:元)
|
人数 |
月基本工资 |
月工资总额 |
营销部门 |
3 |
4000 |
12000 |
财务部门 |
1 |
3000 |
3000 |
公司经理 |
1 |
8000 |
8000 |
年工资总额 |
276000 |
⑺ 管理费用预估
办公费用第一个月发生额为100元,每月上升2%;
房屋租金每月为3000元;
⑻ 销售费用预估
广告费用第一个月发生额为1000元,每月上升1%;
⑼ 财务费用预估
每季度商业贷款利息5%
每年度商业贷款偿还10%的本金。
要求:根据上述经济业务,编制:
⑴ 未来五年财务预算
⑵ 第一年每季度财务预算
⑶ 第一年每月财务预算
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我的创业公司
本位币: CNY
收益 & 费用核算含增值税
总组 | 账号 | 摘要 | 总和 | 所属组1 |
---|---|---|---|---|
资产 | ||||
资产负债表 | ||||
资产 | ||||
现金 | 库存现金 | 1 | ||
银行 | 银行存款 | 1 | ||
客户 | 客户账户 | 1 | ||
家具 | 办公家具 | 1 | ||
机器 | 机器设备 | 1 | ||
库存 | 库存商品 | 1 | ||
1 | 总资产 | 00 | 1 | |
负债和所有者权益 | ||||
供应商 | 供应商 | 2 | ||
贷款 | 贷款 | 2 | ||
实收资本 | 实收资本 | 2 | ||
2 | 总负债和所有者权益 | 00 | 1 | |
00 | 净资产 | |||
总组 | 科目 | 摘要 | 总和 | 所属组1 |
---|---|---|---|---|
经营业绩 | ||||
收入 | ||||
销售 | 销售收入 | 4 | ||
银行利息 | 利息收入 | 4 | ||
4 | 总收入 | 02 | ||
费用 | ||||
个人费用 | 个人费用 | 3 | ||
采购货品 | 购货成本 | 3 | ||
租金 | 租金和其它的费用 | 3 | ||
办公费 | 办公费用 | 3 | ||
广告费 | 广告费用 | 3 | ||
贷款利息 | 贷款的利息 | 3 | ||
折旧 | 折旧费 | 3 | ||
3 | 总费用 | 02 | 1 | |
02 | 收益(-) 损失(+) | 1 | ||
产品类别 | ||||
.1001 | 产品1 | 100 | ||
.1002 | 产品2 | 100 | ||
.1003 | 产品3 | 100 | ||
100 | 产品类别 | |||
产品销售渠道 | ||||
,2001 | 官网 | 200 | ||
,2002 | APP | 200 | ||
,2003 | 淘宝 | 200 | ||
200 | 产品销售渠道 | |||
增值税码 | 摘要 | %税率 |
---|---|---|