La tabella Cambi di Banana Contabilità permette di impostare e gestire i tassi di cambio delle monete estere utilizzate nella contabilità multimoneta.

Nella tabella Cambi si definiscono la moneta base, le monete estere e i relativi parametri, tra cui il cambio attuale, il cambio di apertura, i cambi storici e il moltiplicatore.

I tassi di cambio vengono utilizzati per convertire gli importi in moneta estera nella moneta base della contabilità e per calcolare le differenze di cambio.

Come impostare la tabella Cambi

Prima di configurare la tabella Cambi è necessario:

1. Definire la moneta base della contabilità nel menu File > Proprietà file (Dati base).
2. Inserire nella tabella Conti i conti in moneta estera, indicando le rispettive sigle monetarie.
3. Inserire nella tabella Cambi le monete estere utilizzate e i relativi tassi di cambio.

Per ogni moneta estera utilizzata nella contabilità deve essere presente almeno una riga di cambio senza data.

Per maggiori informazioni, consultare Come iniziare con la contabilità multimoneta.

Cambi senza data e con data

Nella tabella Cambi si possono definire due tipi di tassi di cambio:

• Cambi senza data: utilizzati come cambi di riferimento, cambi attuali e cambi di chiusura.
• Cambi con data (cambi storici): utilizzati per applicare i tassi di cambio relativi a una determinata data.

Cambi senza data: cambio attuale e cambio di chiusura

Per ogni moneta utilizzata nella contabilità deve essere presente una riga di cambio senza data.

I cambi senza data vengono utilizzati:

• Quando non è disponibile un cambio storico applicabile.
• Per definire i cambi ufficiali di chiusura dell'esercizio contabile.
• Per calcolare le differenze di cambio di fine anno.
• Come riferimento per le nuove registrazioni in moneta estera, in assenza di cambi storici applicabili.

Il tasso viene inserito nella colonna Cambio.

Quando si registra un movimento con un conto in moneta estera, Banana Contabilità Plus propone automaticamente il cambio disponibile nella tabella Cambi.

Importante: modificando il cambio nella tabella Cambi, le registrazioni già inserite non vengono aggiornate automaticamente. Il nuovo cambio viene utilizzato per le registrazioni successive.

Cambio di chiusura

Il cambio di chiusura è il tasso utilizzato alla fine dell'esercizio contabile per valutare i saldi in moneta estera e calcolare le differenze di cambio.

Prima di calcolare le differenze di cambio di fine anno, è necessario aggiornare la colonna Cambio delle righe senza data con i tassi ufficiali di chiusura.

Il cambio di chiusura viene ripreso automaticamente come cambio di apertura quando si crea il nuovo anno contabile.

Per approfondire, consultare Crea registrazioni differenze di cambio.
 

Cambio di apertura

Il cambio di apertura è il tasso utilizzato per convertire i saldi iniziali in moneta estera nella moneta base della contabilità.

Viene inserito nella colonna Apertura, esclusivamente nelle righe senza data.

Si utilizza:

• Quando si crea un nuovo file di contabilità multimoneta.
• Quando si riportano i saldi iniziali nel nuovo esercizio.
• Per convertire automaticamente gli importi di apertura nella moneta base.

Quando si crea il nuovo anno, Banana Contabilità Plus riprende automaticamente il cambio di chiusura dell'anno precedente come cambio di apertura.

Attenzione: il cambio di apertura non deve essere modificato durante l'anno. Una modifica può generare differenze nei saldi iniziali. Se è necessario correggerlo, occorre eseguire un ricalcolo completo della contabilità.

Per maggiori informazioni, consultare Differenze nei saldi iniziali della contabilità multimoneta.

Cambi con data: cambi storici

I cambi storici sono tassi di cambio associati a una data specifica.

Quando nella tabella Cambi sono presenti cambi storici, Banana Contabilità Plus seleziona automaticamente il cambio con la data uguale o precedente più vicina alla data della registrazione.

I cambi storici vengono utilizzati:

• Durante l'inserimento delle registrazioni in moneta estera.
• Nel calcolo delle differenze di cambio, quando viene selezionata l'opzione per utilizzare i cambi storici.

Nelle righe dei cambi storici non deve essere inserito alcun valore nella colonna Apertura.

Esempio: se sono presenti un cambio EUR/USD del 1° marzo e uno del 15 marzo, una registrazione del 10 marzo utilizza il cambio del 1° marzo, mentre una registrazione del 20 marzo utilizza quello del 15 marzo.

Per approfondire il loro utilizzo nel calcolo delle differenze di cambio, consultare Crea registrazioni differenze di cambio.

Colonne della tabella Cambi

Tutte le colonne disponibili sono visualizzabili nella vista Completo della tabella Cambi.

Data

Indica la data di validità del tasso di cambio.

• Senza data: il cambio viene utilizzato come riferimento quando non è disponibile un cambio storico applicabile e per le operazioni di chiusura.
• Con data: il cambio viene considerato storico e utilizzato in funzione della data delle registrazioni.

Moneta Riferimento

Indica la moneta di riferimento del tasso di cambio.

Se non viene specificata, il programma utilizza la moneta base della contabilità.

Moneta

Indica la moneta estera per la quale viene definito il tasso di cambio.

Per esempio, se la moneta base è EUR e si desidera gestire un conto in USD, si inserisce USD nella colonna Moneta.

Testo

Permette di inserire una descrizione della moneta estera, per facilitarne l'identificazione.

Fisso

Indica se il tasso di cambio deve essere considerato fisso.

Inserendo Sì, viene utilizzato lo stesso tasso di cambio finché non viene modificato manualmente.

Un cambio fisso può essere utilizzato per conti il cui valore non deve essere soggetto a continue oscillazioni di cambio, per esempio in determinate situazioni relative a investimenti immobiliari.

Molt. (Moltiplicatore)

Il moltiplicatore determina come viene applicato il tasso di cambio nella conversione tra le monete.

I valori normalmente utilizzati sono 1, 100 e 1000. Il moltiplicatore permette anche di gestire monete con valori unitari molto piccoli, evitando tassi di cambio con numerosi decimali.

Nei modelli di Banana Contabilità Plus viene utilizzato anche il moltiplicatore -1.

Con questa impostazione:

• Nella colonna Moneta Riferimento si indica la moneta base.
• Nella colonna Moneta si indica la moneta estera.

Quando le monete sono indicate nell'ordine inverso, si utilizza il moltiplicatore positivo 1, secondo la configurazione del cambio.

Importante: non modificare il moltiplicatore di una moneta già utilizzata nelle registrazioni contabili. La modifica può provocare errori nei cambi e negli importi registrati.

Cambio

Indica il tasso di cambio attuale o di chiusura della moneta rispetto alla moneta di riferimento.

Il valore viene utilizzato per la conversione degli importi e per il calcolo delle differenze di cambio.

Prima di calcolare le differenze di cambio di fine esercizio, aggiornare questa colonna con il cambio ufficiale di chiusura.

Formule di conversione

Con moltiplicatore positivo:

Importo moneta = Importo moneta di riferimento × (Cambio / |Moltiplicatore|)

Con moltiplicatore negativo:

Importo moneta di riferimento = Importo moneta × (Cambio / |Moltiplicatore|)

Apertura (Cambio di apertura)

Indica il tasso di cambio utilizzato per convertire i saldi iniziali in moneta estera nella moneta base.

Deve essere inserito solo nelle righe senza data e normalmente corrisponde al cambio di chiusura dell'esercizio precedente.

Non deve essere modificato durante l'anno, salvo necessità di correzione dei saldi iniziali.

Vedere Differenze nei saldi iniziali.

Minimo

Indica il tasso di cambio minimo accettato.

Se in una registrazione viene utilizzato un cambio inferiore al valore impostato, il programma visualizza un avviso.

Massimo

Indica il tasso di cambio massimo accettato.

Se in una registrazione viene utilizzato un cambio superiore al valore impostato, il programma visualizza un avviso.

Decimali

Definisce il numero di decimali utilizzati per arrotondare gli importi della moneta estera.

Come modificare i tassi di cambio

In Banana Contabilità Plus è possibile modificare i cambi direttamente nella tabella Cambi oppure nella tabella Registrazioni.

Modificare il cambio nella tabella Cambi

Per aggiornare il cambio di una moneta estera:

1. Aprire la tabella Cambi.
2. Individuare la riga della moneta desiderata.
3. Modificare il valore nella colonna Cambio.
4. Continuare con le registrazioni contabili.

Il nuovo tasso viene proposto nelle registrazioni successive, quando non è disponibile un cambio storico applicabile.

Le registrazioni precedenti non vengono modificate automaticamente.

Modificare il cambio in una registrazione

Per applicare un tasso di cambio diverso a una singola operazione:

1. Aprire la tabella Registrazioni.
2. Individuare la registrazione in moneta estera.
3. Inserire manualmente il tasso desiderato nella colonna Cambio.

Il cambio inserito viene applicato alla registrazione specifica e non modifica quello presente nella tabella Cambi.

Modificare il cambio di apertura

La modifica del cambio di apertura influisce sulla conversione dei saldi iniziali nella moneta base.

Se vengono modificati i cambi di apertura in presenza di saldi iniziali, è necessario eseguire un ricalcolo completo della contabilità.

Per approfondire le conseguenze sui saldi iniziali, consultare Differenze nei saldi iniziali della contabilità multimoneta.

Modificare il moltiplicatore

Se viene modificato il moltiplicatore di una moneta già utilizzata nelle registrazioni, il programma può segnalare errori durante il ricalcolo.

In questo caso è necessario correggere gli importi delle registrazioni interessate e i corrispondenti importi in moneta base.

Cambi diretti e cambi indiretti

Cambi diretti

I cambi diretti definiscono il rapporto di conversione tra la moneta base della contabilità e una moneta estera.

Per esempio, in una contabilità con moneta base EUR, si può definire direttamente il cambio EUR/USD.

L'utilizzo dei cambi diretti è consigliato perché rende più chiaro il tasso applicato alle registrazioni.

Cambi indiretti

I cambi indiretti vengono calcolati dal programma combinando tassi di cambio disponibili, quando non è stato definito un cambio diretto tra due monete.

Per esempio, se non è presente un cambio diretto tra EUR e CHF, il programma può ricavarlo attraverso i cambi EUR/USD e USD/CHF.

Consiglio: utilizzare preferibilmente cambi diretti tra la moneta base e le monete dei conti. I cambi indiretti possono rendere meno immediata la verifica del tasso applicato.

Come importare i cambi storici

È possibile importare i cambi storici:

• Da un altro file di Banana Contabilità con estensione .ac2.
• Da un file di testo con intestazioni delle colonne.
• Copiando e incollando i dati da Excel nella tabella Cambi.

Per importare i cambi da un altro file:

1. Selezionare Azioni > Importa in contabilità.
2. Nella casella Importa, selezionare Cambi.
3. Selezionare il file da importare.
4. Confermare l'importazione e verificare i cambi inseriti.

Se i cambi storici vengono importati dopo aver già inserito le registrazioni, i cambi precedentemente memorizzati nelle registrazioni non vengono sostituiti automaticamente.

Per utilizzare i nuovi cambi storici, occorre cancellare manualmente i valori presenti nella colonna Cambio delle registrazioni interessate, affinché il programma possa riproporre il cambio storico applicabile.

Per le opzioni di importazione, consultare Importa cambi.

Come utilizzare un cambio medio mensile

Il cambio medio mensile è un tasso di cambio di riferimento calcolato per un determinato mese.

Per utilizzarlo in Banana Contabilità Plus:

1. Individuare il cambio medio mensile da applicare.
2. Aprire la tabella Cambi.
3. Inserire il valore nella colonna Cambio della riga senza data della moneta interessata.
4. Aggiornare il valore quando si desidera utilizzare il cambio medio del mese successivo.

Il cambio medio viene proposto nelle nuove registrazioni in moneta estera finché non viene aggiornato, purché non sia disponibile un cambio storico applicabile.

Per i cambi medi mensili e i tassi ufficiali svizzeri è possibile consultare l'Amministrazione federale delle contribuzioni (AFC).

Domande frequenti sulla tabella Cambi

Qual è la differenza tra cambio attuale e cambio di apertura?

Il cambio attuale viene utilizzato per le nuove registrazioni quando non è disponibile un cambio storico applicabile. Il cambio di apertura viene invece utilizzato per convertire i saldi iniziali in moneta estera nella moneta base della contabilità.

Come si aggiornano i cambi delle monete estere?

I tassi di cambio si aggiornano modificando la colonna Cambio nella tabella Cambi. Il nuovo valore viene proposto nelle registrazioni successive, mentre quelle già inserite rimangono invariate.

Come vengono scelti i cambi storici?

Il programma seleziona il cambio storico con data uguale o precedente più vicina alla data della registrazione.

Come si calcolano le differenze di cambio a fine anno?

Prima di calcolare le differenze di cambio di fine esercizio, è necessario aggiornare i tassi nelle righe senza data della tabella Cambi con i cambi ufficiali di chiusura.

La procedura è descritta nella pagina Crea registrazioni differenze di cambio.

Posso modificare il cambio di una singola registrazione?

Sì. È possibile inserire manualmente un tasso di cambio nella colonna Cambio della tabella Registrazioni, senza modificare quello definito nella tabella Cambi.

Cosa succede se modifico il cambio di apertura?

La modifica del cambio di apertura influisce sulla conversione dei saldi iniziali in moneta base. Se sono presenti saldi iniziali, è necessario ricalcolare completamente la contabilità.

Vedere Differenze nei saldi iniziali.

È possibile importare i cambi storici da Excel?

Sì. I cambi storici possono essere copiati da Excel e incollati nella tabella Cambi. È inoltre possibile importarli da un altro file .ac2.

Per ulteriori dettagli, consultare Importa cambi.