在此文中

Banana会计模板

公司的财务计划模板(餐厅示例)| 复式记账

全球
复式记账
公司

使用此模板,您可以了解如何为公司创建财务计划。该模板以餐厅经营为示例,容易理解,亦可轻松适应任何其他业务类型。

开始使用此模板

模板文件

无论您是打算开展新业务还是制定业务计划,流动性预测管理是至关重要的。特别是在新的业务开始时,可能很容易让您陷入财务困境。

Banana财务会计软件使您可以设置财务计划和流动性预测,每天进行高度准确的监控。
Financial Planning accounts table

Banana财务会计软件可以预测未来的会计,并在分类账中管理未来的年份。通过输入您的预测收入和支出业务,即可生成所有必要的预测报告,如资产负债表,损益表,发生业务报告。

以下为Banana财务会计软件9让您轻松生成月度计划的示例。

Financial Planning reports

卢克餐厅的财务计划和流动性管理

下面的例子将解释如何创建一个财务计划,以一家新开业的餐厅为例,展示了Banana财务会计软件的运作方式。

卢克计划在2020年开设一家餐厅,并正在准备一份财务计划,包括所有必要的细节。

  • 他的项目融资包括正当途径和从第三方贷款。
  • 2020年1月,他租用经营场所,重新装修并布置,开始了他的商业活动。
  • 财务计划成立时间为2020年1月至2024年12月。

 经济预测和流动性管理

这个模板将帮助您了解Banana财务会计软件9在财务计划中的不同功能。某些功能(如公式)用于更高级的情况。

  • 预算发生业务的应用
  • 重复性发生业务
  • 使用数量单价
  • 使用公式
    • 使用变量
    • 计算资产和负债账户的利息
    • 结转账户余额
    • 结转发生业务记录
  • 一个会计年度按季度划分的预算,包括经营结果和流动性预测
  • 几个会计年度的预算,包括经营结果和流动性预测

文件和账户属性

开账日期为2020年1月1日,结账日期为2020年12月31日。

这也是用于预算总计列的计算周期。

Financial Planning files and properties

账户表

此功能旨在解释预算表的预测功能。

  • 账户表,对会计科目进行简化。
  • 账户的综合名称用于说明Banana财务会计软件9的使用。
  • 期初本位币。经营活动从零开始,因此没有期初余额。
  • 预算本位币。这是会计期末的总预算。请注意,这表示预算结束时的资产负债表和损益表。

Financial Planning accounts

创建您的文件

Financial Planning create a new file

预算表

预算表(请参阅列说明)内输入与计划相关的记录。

财务计划可通过复式记账输入在预算表中。预算表提供了更多附加的列,极大地便于编制财务计划。

  • 重复
    例如,如果您指定M=每月,则会生成所有后续月份的数据。
    如果单元格为空,则操作仅执行一次。
  • 期末
    重复相结合,设置经营活动发生的最后日期。
  • 总金额
    当前年度记录的总金额。
  • 数量单价
    指示出根据数量计算价值的组合。
  • 公式
    允许指定计算金额的公式。
    该公式优先计算金额。

一月份的发生业务

这些与发生业务表中输入的完全相同,因为还没有进行重复性发生业务。

这是餐厅开业的第一个月,有所有者权益的登记,购买家具和增加贷款。

下面的屏幕截图中显示的输入,例如,第一个月的租金,被列入非重复性发生的业务,以说明一些简单的业务不具有重复性。

Financial Planning January start

二月份重复性发生业务

在二月份,输入将按月发生的业务。

Financial Planning February start

  • 从1月份至6月份的租金为1'000.00每月,并于7月份增加为1'200.00每月。

    • 记账凭证号:5
      第一笔租金用现金支付。可能还会支付押金。

    • 记账凭证号:50
      从2月份到6月份租金的预算是1'000.00每月。

      • 在2月2日,从银行账户支付租金
        在接下来的几个月里,租金的支付将在每个月的第2日计算。

      • 期末 是6月30日
        最后一笔1'000.00每月的租金在6月2日发生。

      • 重复 M=每月

      • 总金额 5'000.00(5*1'000.00,系统自动计算)是此期间发生业务的总金额。

    • 记账凭证号:51
      从7月份开始的租金预算。

      • 日期 7月2日
        在接下来的几个月中,1'200.00租金的支付在每月的第2 日计算。

      • 期末
        由于没有指明日期,这笔费用将在接下来的几个月或几年内重复性发生。

      • 重复 M=每月

      • 总金额 7'200.00(5*1'200.00,系统自动计算)
        表示从7月份至12月份六个月的租金。

    • 记账凭证号:52
      租赁收银机。

      • 日期 2月10日

      • 期末 (租约)2021年1月31日。租约的最后一期到期时间

      • 重复 M=每月
        该操作每个月重复一次,最后一次是在2021年1月。

      • 借方 A/C 管理费用

      • 贷方 A/C 银行(用于付款)

      • 金额 每月租赁费为200.00

      • 总金额 2'200.00(200.00*11个月)

    • 记账凭证号:53
      租赁退款收银机。
      此操作仅在2020年进行,把它列在这里,是因为它与月度租赁有关。

      • 日期 2020年2月10日

      • 借方 A/C 管理费用

      • 贷方 A/C 银行(用于付款)

      • 金额 租赁金额为400.00。

      • 总金额 为空,因为本年度没有支出

    • 记账凭证号:54
      月度工资。

      • 日期 2月25日

      • 重复 M=每月
        该操作在每个月的25日重复进行。

      • 总金额 55'000.00(5'000.00*11个月)

    • 记账凭证号:55
      管理费用(这是一个近似值:为每个单独的费用输入正确的预算是必要的)。

      • 日期 2月28日

      • 重复 ME=月末
        该操作在每个月的最后一天重复进行,3月份是3月31日,4月份是4月30日,依此类推。

      • 金额 300.00

      • 总金额 3'300.00(300.00*11个月)。

收入和商品采购的预算

根据业务活动类型,必须选择最适合的收入方式。

考虑到每月可能存在大的波动,收入和商品采购按月度金额逐项列出。

事实证明,对饮料或食品使用单独的营业额数字更为合适。

二月份的重复列为空,因为我们预计明年会有更高的金额,我们会在后期添加。

从三月份开始,营业额被认为是未来数年的表现。

Financial Planning sales and purchase

按月计算收入预算和商品成本指标。

  • 记账凭证号:101
    二月份收入指标
    • 日期 2月20日
      收入发生在一个月的每一天,我们选择一个月的月中日期作为流动性的近似水平。

    • 重复 为空(不重复)
      预计明年会有更高的数字,并在以后的一年里记录。

    • 借方 A/C 存入银行的现金收据

    • 贷方 A/C 销售收据

    • 金额 10'000.00

    • 总金额 10'000.00,下一次的操作在明年,因此总金额代表的是一个单一的金额

  • 记账凭证号:102
    商品预测成本指标,比例按月20%计算。

    • 日期 2月21日。发生业务后的第二天

    • 重复 不重复
      该操作于每个月的21日进行重复。因此,每个月的商品成本将按购销账户的发生业务百分比进行计算。

    • 借方 A/C 货物成本记在货物账户中

    • 贷方 A/C 银行 通过银行账户支付货款

  • 记账凭证号:103
    这两行类似于记账凭证 101和记账凭证 102,但针对的是三月份。

    • 重复 Y=每年。以后每年三月份的营业额和成本

  • 记账凭证号:104至记账凭证号:112
    在每月的20日预计一年中不同月份的销售额。

以后几年的收益

发生业务可以在接下来的几年中显示。

这些数据将用于确定未来几年的预算。

总金额列保持为空,是因为这些值超出了范围,仅限于当前会计期间。

Financial Planning next year

  • 记账凭证号:151
    发生业务类似于上一年。

    • 日期 1月20日

    • 重复 Y=每年
      这将在今后的几年内重复。

    • 总金额 为空(自动计算)
      总金额列保持为空,是因为这些值超出了范围,仅限于当前会计期间。

季度末

一些典型的发生业务在每个季度末重复。

Financial Planning quarter

  • 记账凭证号:70
    以下是使用数量单价列的示例。
    已知的银行手续费是每月50.00,我们指明的是3个月的费用。

    • 日期 3月31日

    • 重复 3ME=3个月末

    • 借方 A/C 管理费用,通常是银行的费用

    • 贷方 A/C 银行

    • 金额 150.00(自动计算)数量乘以单价

    • 总金额 600.00(自动计算)每季度重复一次,直到年底

  • 记账凭证号:71
    需要按季度支付的贷款利息。

    • 日期 3月31日

    • 重复 3ME=3个月末

    • 借方 A/C 利息 负债利息费用

    • 贷方 A/C 贷款利息被添加到贷款中

    • 金额 本季度的利息

    • 总金额 本年度的总利息

  • 记账凭证号:72
    贷款的利息是从银行支付的。

    • 日期 3月31日

    • 重复 3ME=3个月末

    • 借方 A/C 贷款利息支出账户

    • 贷方 A/C 用于支付利息的银行账户

    • 金额,使用公式得出的结果,例如,本季度利息

    • 总金额 本年度的总利息

  • 记账凭证号:73
    银行存款利息。

    • 日期 3月31日

    • 重复 3ME=3个月末

    • 借方 A/C 银行 银行账户

    • 贷方 A/C 利息 利息收入

    • 金额,本季度的利息收入

    • 总金额,本年度的总利息

年末

这是一些年终的业务。我们使用重复Y,以便在以后的年份中执行。

Financial Planning end of the year

  • 记账凭证号:200
    年末销售额的1%做为佣金。

    • 日期 12月31日

    • 重复 Y=每年重复计算

    • 借方 A/C 个人 个人费用

    • 贷方 A/C 银行 银行账户

    • 金额 付给销售人员的佣金

    • 总金额 相同的金额

  • 记账凭证号:201
    偿还10%的未偿还贷款。

    • 日期 12月31日

    • 重复 Y 每年重复计算

    • 借方 A/C 贷款 贷款账户(负债)

    • 贷方 A/C 银行 用于报销的银行账户

    • 金额 6'000.00相当于贷款总金额的10%

    • 总金额 相同的金额

  • 记账凭证号:202
    用于摊销的家具。

  • 记账凭证号:203
    用于调整库存。

  • 这是非重复性的,因为评估应基于库存的资产价值。

合成

使用创建新的合成命令为打印输出生成新的合成,包括已在预算中设置的按组生成的打印参数。

您可以根据需要预设打印配置。

如果您了解合成的功能,则可以将其与其他命令一起使用,并创建适合自己目的的打印。

账户表中的报告

账户选项卡中,查看预算列以浏览更新的预算金额。

第一年的财务和流动性计划

使用命令

  • 报表1→第一年季度预算,可以看到第一年的演变。

合成已被设置成可视化。

  • 按期间细分→季度

这两个打印的报表帮助您分析:

  • 当前财政年度的经济预测(费用和收入)及预算。
  • 银行往来账户中流动性的详细演变。

修改或创建一个新的合成按月细分。
Financial planning quarter report image

按月
Financial planning monthly report

四年的财务和流动性计划

使用命令

  • 报表1→四年预算

将显示以下内容的预定义组合:

  • 从2020年1月1日到2024年12月31日期间
    在此报告中,您也可以指定与会计期间不同的时期。程序会在指定期间内自动核算金额。
  • 每年细分。

Financial planning 4 years report

账户明细

打开预算表后,单击银行单元格,将显示账户明细中包含的所有预算发生业务。

Financial planning account card

下载示例模板

请帮助我们完善必备文件

我们非常欢迎您发送宝贵的反馈意见。

请告诉我们什么主题需要更好的解释或如何才能更好的对其诠释。

分享这篇文章: Twitter | Facebook | LinkedIn | Email